興業礦業：審計與法律委員會2016年度履職報告

審計與法律委員會 2016 年度履職報告

2016 年度，公司董事會審計與法律委員會由 2 名獨立董事、1 名董事組成，其

中審計與法律委員會主席由獨立董事隋景祥先生（專業會計人士）擔任，委員由丁

春澤先生、孫凱先生組成，董事會審計與法律委員會各個成員均具有能夠勝任董事

會審計與法律委員會工作職責的專業知識和工作經驗。

根據中國證監會、深交所有關規定及公司董事會審計與法律委員會工作細則、

公司獨立董事年報工作制度，公司董事會審計與法律委員會本著勤勉盡責的原則，

認真履行了工作職責。現將 2016 年度整體履職情況報告如下：

一、2016 年度會議召開情況

本年度,公司第七屆董事會審計與法律委員會根據《董事會審計與法律委員會工

作規則》和《董事會審計與法律委員會年報工作規程》及其他有關規定,積極履行職

責,具體如下:

2016 年 2 月 26 日,董事會審計與法律委員會審閱《內蒙古興業礦業股份有限公

司 2015 年度審計計劃》確定審計目標和審計範圍、與本年度相關的以前年度審計事

項、重要會計政策及會計估計變更情況、重大錯報風險評估及審計策略、重要性水

平的確定、財務報表初步分析性複核、重大會計問題和重點審計領域、審計工作進

度、審計小組組成及人員分工等內容及監管部門要求的審計重點關注事項等工作內

容進行了溝通。

2016 年 3 月 12 日，審閱 2015 年度未審財務報表。2016 年 4 月 14 日提請天衡

會計師事務所（特殊普通合夥）彙報關於 2015 年度財務會計報表審計情況的彙報形

成審議意見，2016 年 4 月 22 日聽取天衡會計師事務所關於 2015 年度審計工作的總

結報告。

2016 年 4 月 22 日審議了《天衡會計師事務所（特殊普通合夥） 對公司 2015

年度審計工作的總結報告》、《關於續聘 2016 年度會計師事務所》及《2015 年內部控

制評價報告》等議案。

三、董事會審計與法律委員會 2016 年度主要工作內容情況

興業礦業：審計與法律委員會 2016 年度履職報告

1、監督和評估外部審計機構

經公司 2015 年年度股東大會審議通過，同意續聘天衡會計師事務所（特殊普

通合夥）為公司 2016 年度審計機構。報告期內，審計與法律委員會與天衡會計師

事務所（特殊普通合夥）就審計範圍、審計計劃、審計方法等事項進行了充分的討

論與溝通。

2、2015 年年報審計工作

在 2015 年年報審計工作中，公司董事會審計與法律委員會嚴格按照證監會相

關要求及公司相關制度開展工作，在年審會計師進場審計之前，召集會計師召開溝

通會，對審計進度安排及前期預審情況進行交流與詢問。在會計師進場開始審計工

作後，多次督促會計師保質保量如期完成年報審計工作。年審會計師出具初步審計

意見後，審計與法律委員會對公司財務報告又進行了審閱並形成書面意見，同意將

經年審會計師正式審計的公司 2015 年度財務會計報告提交董事會審核。

3、指導內部審計工作

報告期內，我們認真審閱了公司的內部審計工作計劃，督促公司內部審計部門

嚴格按照審計計劃開展工作，並對內部審計出現的問題提出了指導性意見。經審閱

公司 2016 年度內部審計工作報告，我們未發現公司內部審計工作存在問題。

4、評估內部控制的有效性

報告期內，公司審計監察部在董事會審計與法律委員會的督導下，合理編制

2016 年度內部審計計劃，並按審計規範流程和計劃對公司及下屬子公司內部控制事

項進行內部審計監督。經認真審閱公司《2015 年度內部控制自我評價報告》，我們認

為：公司按照《公司法》、《證券法》等法律法規和中國證監會、深圳證券交易所有

關規定的要求，建立了較為完善的公司治理結構和治理制度。公司嚴格執行各項法

律、法規、規章、公司章程以及內部管理制度，股東大會、董事會、監事會、經營

層規範運作，切實保障了公司和股東的合法權益。因此我們認為公司的內部控制實

際運作情況符合中國證監會發布的有關上市公司治理規範的要求。

5、審核外部審計機構的聘用條款及審計費用

2016年度財務報告的審計費用為 170 萬元，2016 年度內部控制審計報告的審計

費用為60萬元，公司和天衡會計師事務所（特殊普通合夥）分別簽署了審計業務約

興業礦業：審計與法律委員會 2016 年度履職報告

定書。

6、協調管理層、內部審計部門及相關部門與外部審計機構的溝通

審計與法律委員會根據中國證監會、深圳證券交易所有關規定及公司制度的相

關要求，本著勤勉盡責原則，認真履行了年度審計中的相關職責。報告期內，董事

會審計與法律委員會就重大審計問題積極協調公司管理層、審計監察部與外部審計

機構溝通、交流，全力配合外部審計機構工作，確保提高審計效率、降低審計成本，

提升內部審計人員的業務素質和內部審計水平，共同發揮審計監督職能，使得公司

年度審計工作高效順暢進行。

四、總體評價

審計與法律委員會依據《上市公司治理準則》深圳證券交易所有關法律法規及

《公司章程》和公司相關制度的規定，恪盡職守、盡職盡責的履行了審計與法律委

員會的職責，有效監督了公司的審計工作，並對促進公司內部控制管理與合規運作

等方面起到了積極的作用。

2017 年，審計與法律委員會將繼續按照中國證監會、深圳證券交易所和《公司

章程》等的規定，做好各項工作。在不斷促進公司經營管理、財務報告編制和信息

披露等工作質量提高的同時，將更加恪盡職守，密切關注公司內部審計工作，不斷

健全和完善內部審計制度，充分發揮審計與法律委員會的監督職能，為維護公司與

全體股東的共同利益而不懈努力。

內蒙古興業礦業股份有限公司董事會

審計與法律委員會

二○一七年四月二十九日