王柯瑾
近日，《中國經營報》記者從達州銀行獲悉，該行正在謀求港股上市，並已啟動相關工作。
不過，在經營方面，2018年達州銀行在主要業務收入較2017年有所增長的基礎上，利潤總額和淨利潤卻同比下降。在資產質量方面，2018年該行不良貸款率大幅上升為3.49%，高於行業及同類型銀行平均水平。
關於上市，在業內人士看來，目前是中小銀行登陸資本市場的窗口機遇期，而中小銀行業務發展、經營情況、公司治理情況，特別是資產質量狀況等是發審部門關注的重點。
上市工作已啟動
日前，記者從達州銀行董事會辦公室獲悉，該行計劃赴港上市，目前已啟動相關準備工作。
該行董事會辦公室相關負責人在接受記者採訪時表示，早在2017年，達州市委、市政府在財經領導小組會上就提出來，要把達州銀行推向上市進行孵化、培育。
關於上市進程，該負責人表示：“我們已經向市委、市政府還有四川銀監局提交了報告，主動向他們彙報我們上市思路和打算，尋求上級監管部門的支持和指導。”
但其表示，目前對於上市推進還未有具體的時間表。在準備階段該行主要致力於三方面的工作：一是夯實自身基礎，首先要夯實自己的業務基礎和發展基礎；二是對標已經在港股或者其他上市銀行的指標，學習借鑑他們的經驗做法；三是待各項指標都符合相關標準後，正式進入申報流程。
記者注意到，在達州銀行剛剛披露的2018年年報中，對上市計劃亦有所披露。該行在年報中表示，2018年結合“12345戰略規劃”及董事會提出的三年港股上市工作規劃，組織起草了《擬在港股上市的報告》，明確了上市的階段性工作安排及工作措施，並向達州市委市政府與達州人行、銀保監分局、達州市金融辦作了專題彙報。
與此同時，達州銀行也在推進引進戰略投資者工作。2018年在順利完成清產核資及資產評估工作，確定了增資擴股價格基礎上，組織起草了《增資擴股方案》《增資擴股可行性研究報告》，並分別報市委市政府及達州銀行股東大會通過。
記者注意到，去年以來已有多家城商行透露港股上市計劃，包括晉商銀行、阜新銀行、貴州銀行以及同位於四川地區的遂寧銀行。
對於中小銀行謀求港股上市，已經在港股上市銀行的某管理人士表示：“港股上市相對A股容易，排隊時間短。上市可以募集資金補充資本，有利於銀行業務的擴大和發展。香港作為金融中心，登陸港股市場可以提升中小銀行的品牌形象，尤其是對於城商行來講，是擴大宣傳和影響力的重要途徑。另外，對於在港股上市的銀行，日後若選擇回A股也會有更多的經驗和更好的投資者管理能力。”不過，其也坦言，在港股上市同時也面臨著估值較低，成交量不足的問題。
前不久，在港股上市才一年多的廣州農商行近日已向證監會正式提交了IPO申請，開始了回A股之路。記者在採訪中瞭解到，目前港股上市的多家銀行都曾透露過“待時機成熟會做出回A股的選擇”。
淨利下降不良上升
一方面是啟動上市工作，一方面從經營角度看，2018年達州銀行部分主要財務指標出現下滑現象。
2018年達州銀行主要業務收入較2017年有所增長，但利潤總額和淨利潤同比有所下降。截至2018年末，該行主要業務收入為15.1億元，較2017年的11.2億元增加3.9億元，但利潤總額卻由2017年的7.6億元下降為2018年的6.6億元，同時淨利潤也由5.7億元下降為5億元。
關於利潤下降，上述達州銀行相關負責人表示，2018年該行在計提資產減值損失準備5.66億元，同比增幅達到374%，因此影響了該行的資產利潤率和資本利潤率，造成資本利潤和資產利潤的同比有所下降。其表示，後期會出臺一些有針對性的措施，在預算方面加強控制，降低總體的費率。
資產質量方面，2018年該行不良貸款率由2016年的1.55%、2017年的1.69%，上升到2018年的3.49%。而根據銀保監會披露的數據，2018年商業銀行平均不良貸款率為1.83%，城商行平均不良貸款率為1.79%，達州銀行已遠遠高出同業平均水平。
上述負責人表示，由於經濟下行且外部環境的複雜多變，當地小微企業出現一些經營困難，增加了該行的信用風險。同時，該行為了真實反映資產質量，遵循監管要求，將逾期90天以上貸款全部納入不良，導致該行不良貸款率大幅攀升，較去年上升了1.8個百分點。
同時，該負責人表示，在控制信用風險方面，該行已著手製定措施，一是新增加了信貸管理部，在對宏觀經濟和行業政策深入分析的前提下，制定了有保有壓，區別對待合理發展的信貸政策指引，引導信貸資金的流向，優化信貸的資產的配置，推進信貸結構的優化調整。二是強化全口徑的信用風險管理。三是盤活存量資產，積極探索新的不良資產的清收方式等。
除此之外，達州銀行資本充足水平滿足監管要求，但呈逐年下降趨勢，2016年、2017年、2018年分別為22.63%、18.56%和16.11%。
對此，上述負責人表示，因為信貸資產的增加，造成了該行資本充足率的下降，未來在補充資本方面，第一要增加留存收益，提高資本的內源補充；第二，調整信貸政策，優化資源配置，降低資本消耗；第三，綜合考慮各種因素，謀劃建立多渠道多元化的資本補充機制，比如考慮發行二級資本債等等。