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@翠* 問：法人註冊資本是300萬，未全部到位，前任會計已經做帳300萬的實收資本，借方走了其他應收款。現在企業的費用有一部份沒有用現金支付，而是用的法人的私人銀行卡支付，問一下這個錢可以直接衝抵其他應收款嗎？
答：可以的。
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@李*問：期末調匯怎麼做？假如是每月1號的中間匯率為記賬匯率，在錄入軟件時的具體流程？
答：在財務軟件:賬務處理-期末調匯-填入期末匯率-自動生成轉字憑證(摘要寫結轉匯兌損益)-輸出匯率調整表作為憑證附件
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@我有我* * 問：公司找電工師傅修理電路，付現金150元，沒有發票，怎麼做賬？
答：通過其他途徑取得發票入按那個發票用途入到對應費用也是可以的。
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@覺* 問：一般納稅人，稅控服務費280元的會計分錄怎麼做？
答：收到發票當月需要抵扣的話，
借 應交稅費-應交增值稅-減免稅額
貸 銀行存款。
賬務清晰一點的話就是，
借 管理費用
貸 銀行存款
收到票是
借 應交稅費-應交增值稅-減免稅額
借 管理費用紅字
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@偷了曹操的**問：我公司微信公眾號註冊時，從對公賬戶支付0.11元，註冊好了，那個錢就退回來了，請問，這樣要做什麼分錄？
答：支付時
借 管理費用
貸 銀行存款
收到時
借 銀行存款
借 管理費用紅字
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@管* 問：一家酒品銷售商，是小規模納稅人，酒品進價是500元，給客戶賣價是400元，發生了讓利，怎麼做會計分錄？
答：購入跟賣出中間差價不能一筆會計分錄處理，還是得按購入跟賣出分別做，
借 庫存商品
貸 銀行存款
借 銀行存款
貸 主營業務收入，應交稅費-應交增值稅
借 主營業務成本
貸 庫存商品
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@會計網用戶問：納稅人稅控盤如何清卡？
答： 每個月申報完增值稅後要清卡:開票軟件-報稅處理-狀態查詢-如果鎖死日期是下個月，就是自動清卡成功了，一般是申報之後都會自動清卡的，如果沒有自動清卡就點擊報稅處理-上報彙總那裡點擊清卡，如果還是不成功可能就要到稅局清卡了。
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