證券代碼：000498 證券簡稱： 山東路橋 公告編號：2017-25
山東高速路橋集團股份有限公司
第八屆董事會第三次會議決議公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
一、董事會會議召開情況
山東高速路橋集團股份有限公司(以下簡稱“公司”)第八屆董事會第三次會議於2017年3月17日以通訊方式召開，會議通知於3日前向全體董事、監事、高級管理人員發出，會議應出席董事9人，實際出席9人。會議的召開符合法律、法規及《公司章程》的有關規定。
二、董事會會議審議情況
(一)《關於濰坊市健康街快速路PPP項目投標的議案》
濰坊市住房和城鄉建設局、濰坊市財政局2017年1月發佈《濰坊市健康街（月河路至濰縣中路）快速路PPP項目競爭磋商性文件》（以下簡稱“磋商文件”），採用競爭性磋商方式選擇濰坊市健康街（月河路至濰縣中路）快速路PPP項目（以下簡稱“健康街PPP項目”、“本項目”）投資人。
根據磋商文件的要求，本項目建設總投資約197,053萬元，在合同期限內由中標的社會資本方與政府方合資成立獨立法人的項目公司，項目公司投資金額不低於項目總投資的25%，即49,263萬元，其中社會資本方資本金出資比例不得低於項目資本金的95%，且不得低於46,800萬元。項目公司負責工程建設、運營維護及移交工作。本項目合作期限為15年。其中，建設期2年，運營期13年。項目公司在合同期內負責配合政府方辦理建設過程中各項手續並承擔相應費用, 以及本項目的投融資、建設、運營維護和移竣工作。合作期滿,項目公司將本項目全部資產的運營維護權及收益權無償移交給政府方或政府方指定機構。
本公司全資子公司山東省路橋集團有限公司（以下簡稱“路橋集團”）擬與本公司關聯方山高（煙臺）卓越投資中心（有限合夥）（以下簡稱“卓越投資”）組成聯合體投標健康街PPP項目，投標方案如下：聯合體中標後，路橋集團與卓越投資作為社會資本方與政府方共同簽署投資協議成立獨立法人的項目公司，其中路橋集團出資2億元，並負責項目施工賺取施工利潤，卓越投資出資 4億元，並承擔後續項目公司剩餘建設資金的籌措，賺取財務投資費用。
本次交易聯合體成員卓越投資是由上海逸合投資管理有限公司、山東高速投資基金管理有限公司（以下簡稱“高速投資基金”）、山東高速城鎮化基金管理中心（有限合夥）共同出資設立的有限合夥企業。卓越投資執行事務合夥人為高速投資基金，本公司控股股東山東高速集團有限公司（以下簡稱“高速集團”）下屬山東高速投資控股有限公司（以下簡稱“高速投資”）目前持有高速投資基金49%股權。
卓越投資合夥人之山東高速城鎮化基金管理中心（有限合夥）是由北京黃河三角洲投資中心（有限合夥）、泰康資產管理有限責任公司、高速投資及高速投資基金出資設立的有限合夥企業，目前執行事務合夥人為高速投資基金，高速投資及高速投資基金對山東高速城鎮化基金管理中心（有限合夥）出資合計5,050萬元，佔其出資總額的0.42%。
卓越投資為公司關聯方，因此，該交易形成關聯交易，關聯董事江成、張偉、張仰進先生迴避表決。公司三位獨立董事黃磊先生、王樂錦女士、朱玲女士事前對該議案認可，亦發表了獨立意見。
本次交易中與投資有關的關聯交易金額約不超過2億元，涉及金額超過公司最近一期經審計淨資產值的5%，需提交股東大會審議，關聯股東應迴避表決。
鑑於目前項目尚未開標，能否中標並簽訂合同存在較多不確定因素，公司將於項目中標後公告本項目《對外投資公告》及《關聯交易公告》。
表決結果：6 票同意，0 票反對，0 票棄權，議案通過。
(二)《關於前期會計差錯更正的議案》
公司的主營業務為路橋施工，根據《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企[2012]16號）規定，公司應按建築安裝造價的1.5%計提安全生產費。
《企業會計準則解釋第3號》規定：“高危行業企業按照國家規定提取的安全生產費，應當計入相關產品的成本或當期損益，同時記入“4301專項儲備”科目”。公司將計提的安全生產經費在當期損益核算和列報，其他路橋施工類上市公司大多在成本中核算和列報。
為使收入成本更好的配比，計提安全生產費時計入工程施工並隨完工進度結轉營業成本更合理，因此需對管理費用和營業成本進行重分類調整列報並對以前年度報表追溯調整。
安全生產經費問題的更正只涉及以前期間利潤表“營業成本”與“管理費用”間的重分類，對資產狀況、收入利潤都無影響。本次會計差錯更正是合理的，符合企業會計準則和相關法律法規的規定，能夠客觀反映公司實際財務狀況，提高了公司財務信息質量，沒有損害公司和全體股東的合法權益。
具體詳見2017年3月21日刊登在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn/)的《山東高速路橋集團股份有限公司關於前期會計差錯更正的公告》。
表決結果：9票同意，0 票反對，0 票棄權，議案通過。
三、獨立董事意見
（一）《關於濰坊市健康街快速路PPP項目投標的議案》
本次關聯交易事項的審議程序、公司董事會的召開程序、表決程序符合相關法律法規、《深圳證券交易所股票上市規則》和《公司章程》的法定程序，關聯董事就本關聯交易迴避了表決。本次交易中標方與中標價將以公開招標的方式確定，通過公開招標形成市場公允價格。公司對本關聯交易事項進行了充分論證，為董事會提供了可靠、充分的決策依據。我們在事前對本關聯交易事項進行了全面、客觀的瞭解。我們認為，本次關聯交易能夠為公司帶來良好的經濟效益，有利於公司做大做強施工主業，符合公司利益與長遠發展目標。此項交易不存在損害公司及其他股東特別是中小股東利益的情況。
（二）《關於前期會計差錯更正的議案》
公司對本次會計差錯的更正是恰當的，能夠提高公司的財務信息質量，符合《企業會計準則第28 號--會計政策、會計估計變更和差錯更正》的有關規定,使公司財務報表更加真實、準確、可靠，沒有損害公司及股東特別是中、小股東的利益，同意上述會計差錯更正及追溯調整。
四、備查文件
1、公司第八屆董事會第三次會議決議；
2、獨立董事意見。
山東高速路橋集團股份有限公司董事會
2017年3月17日
證券代碼：000498 證券簡稱：山東路橋 公告編號：2017-26
山東高速路橋集團股份有限公司
第八屆監事會第二次會議決議公告
本公司及監事會全體成員保證信息披露內容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
一、監事會會議召開情況
山東高速路橋集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）第八屆監事會第二次會議於2017年3月17日以通訊方式召開，會議通知於3日前向全體監事發出，會議應出席監事5人，實際出席5人。會議的召開符合《公司法》、《公司章程》的規定。
二、監事會會議審議情況
審議通過了《關於前期會計差錯更正的議案》
《企業會計準則解釋第3號》規定：“高危行業企業按照國家規定提取的安全生產費，應當計入相關產品的成本或當期損益，同時記入‘4301 專項儲備’科目”。公司將計提的安全生產經費在當期損益核算和列報，其他路橋施工類上市公司大多在成本中核算和列報。
安全生產經費問題的更正只涉及以前期間利潤表“營業成本”與“管理費用”間的重分類，對資產狀況、收入利潤都無影響。公司對以前年度會計差錯做出的相關更正，符合相關法律法規的要求，不存在損害公司和股東利益的情形。具體詳見2017年3月21日刊登在《中國證券報》、《證券時報》及巨潮資訊網(http://www.cninfo.com.cn/)的《山東高速路橋集團股份有限公司關於前期會計差錯更正的公告》。
表決結果：5票同意，0 票反對，0 票棄權，議案通過。
三、備查文件
第八屆監事會第二次會議決議。
特此公告。
山東高速路橋集團股份有限公司
監事會
2017年3月17日
證券代碼：000498 證券簡稱： 山東路橋 公告編號：2017-27
山東高速路橋集團股份有限公司
關於前期會計差錯更正的公告
山東高速路橋集團股份有限公司(以下簡稱“公司”) 根據《企業會計準則第28號——會計政策、會計估計變更和差錯更正》、《公開發行證券的公司信息披露編報規則第19號——財務信息的更正及相關披露》等有關規定，現將前期會計差錯更正事項的有關情況說明如下：
一、會計差錯事項暨原因的說明
路橋施工是公司的主營業務，根據《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企[2012]16號）規定，公司按建築安裝造價的1.5%計提安全生產費，並計入管理費用。另據《企業會計準則解釋第3號》規定：“高危行業企業按照國家規定提取的安全生產費，應當計入相關產品的成本或當期損益，同時記入‘ 4301 專項儲備’科目”。路橋施工項目造價即收入中包含按規定提取的安全生產費，為使收入成本配比，施工單位在計提安全生產費時計入工程施工並隨完工進度結轉營業成本更合理，因此需對管理費用和營業成本進行重分類調整列報，並對以前年度報表追溯調整。
二、安全生產經費計提列報問題的累計影響數對財務狀況的影響
單位：元
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上述更正只涉及以前期間利潤表“營業成本”與“管理費用”間的重分類，對本公司資產狀況、收入及利潤等無影響。
三、公司董事會、獨立董事、監事會及會計師事務所關於本次會計差錯更正的意見
本次會計差錯更正事項經公司第八屆董事會第三次會議和第八屆監事會第二次會議審議通過。
1、董事會意見：本次會計差錯更正是合理的，符合企業會計準則和相關法律法規的規定，能夠客觀反映公司實際財務狀況，提高了公司財務信息質量，沒有損害公司和全體股東的合法權益。
2、獨立董事意見: 公司對本次會計差錯的更正是恰當的，能夠提高公司的財務信息質量，符合《企業會計準則第28 號--會計政策、會計估計變更和差錯更正》的有關規定,使公司財務報表更加真實、準確、可靠，沒有損害公司及股東特別是中、小股東的利益，同意上述會計差錯更正及追溯調整。
3、監事會意見:公司對以前年度會計差錯做出的相關更正，符合相關法律法規的要求，不存在損害公司和股東利益的情形。
4、北京中證天通會計師事務所（特殊普通合夥）為公司出具了《關於山東高速路橋集團股份有限公司前期會計差錯更正事項的審核報告》（中證天通（2017）證特審字第0203001號）。會計師認為，山東路橋公司管理層編制的《關於山東高速路橋集團股份有限公司前期會計差錯更正事項的審核報告》，如實反映了山東路橋公司財務報告會計差錯的更正情況。此次前期會計差錯更正事項不影響以前會計年度審計報告意見類型。
董事會
2017年3月17日