海口農商行近日披露其2019年半年報，報告期內該行主要財務數據指標全面下滑，不良貸款率在一季度得到短暫遏制後回升至4.93％，突破5％監管紅線的風險再次出現。
面對這樣的經營業績，該行董事長給予了充分肯定。海口農商行官網8月2日發佈《海口農商銀行“兩手抓、兩促進” 2019年上半年經營穩中有進》一文，該行董事長吳敏表示，該行2019年上半年，面對形勢嚴峻和競爭激烈的同業市場，在這種情況下，經營層迎難而上，攻堅克難，奮力拼搏，經營業績穩中有進。
中國網財經記者就以上情況向海口農商行發送採訪函，截至發稿前未收到任何回覆。
一位業內人士向中國網財經記者表示，今年國內經濟面臨各種壓力，銀行業發展難免會受影響，包括海口農商行這樣的地方銀行出現財務數據波動並不鮮見，但銀行自身尤其是主要領導應有清醒客觀認識，積極面對問題，避免諱疾忌醫。
總資產、總收入、淨利潤全面下滑
近日，海口農商行披露2019年上半年信息報告。報告顯示，海口農商行上半年總資產、總收入、淨利潤增速全線為負，其中總資產為779.42億元，比年初減少216.63億元，減幅21.75％；負債總額706.36億元，比年初減少211.63億元，減幅23.05％；總收入、淨利潤分別為20.29億元、2.77億元，較上年同期對應下降2.47％、25.8％。
海口農商行並未在報告中披露資產負債表及利潤表，但該行在報告中稱，負債總額的減幅原因為該行根據監管要求壓降同業負債222億元，從而導致投資收益較去年下降1.8億元，減幅17.99％。
與此同時，上半年，海口農商行計提資產減值準備較上年同期明顯增加。報告顯示，上半年，海口農商行總支出16.96億元，同比增加1.09億元，增幅6.86％，其中計提資產減值準備3.74億元，同比增加0.71億元，增幅23.31％。
據此，海口農商行2019年上半年主要財務數據指標全面下滑與調整資產結構、信貸資產質量下行致使加大貸款損失準備金的計提力度關聯度較大。
回顧海口農商行的發展，自2011年末成立以來，資產規模和總收入整體穩步增長，但淨利增速一直不甚穩定。2012年至2018年的7年間，該行總資產增速依次為98.62％、20.87％、-7.97％、92.28％、32.23％、-0.76％、14.22％；總收入增速依次為24.49％、43.78％、24.33％、15.74％、17.47％、15.38％、17.76％；而淨利潤增速卻對應為-33.94％、26.56％、-6.64％、0％、11.9％、8.57％、-23.02％。
短短七年時間，其淨利增速在-33.94％至26.56％之間反覆震盪，並無明顯規律，三次下滑，三次增長，一次持平，這難免讓人對該行的經營能力產生疑問。
資產質量突破紅線風險再現？
半年報顯示，截至6月末，海口農商行不良貸款總額為16.42億元，較3月末增加0.95億元；不良貸款率為4.93％，較3月末上升0.08個百分點；撥備覆蓋率為175.7％，較3月末上升25.52個百分點。
根據銀保監會於2006年下發的《商業銀行風險監管核心指標（試行）》文件，商業銀行不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比，不應高於5％。
海口農商行目前的不良貸款率已逼近5％的監管紅線。事實上，該行曾在2018年末突破過此紅線。數據顯示，截至2018年末，該行不良貸款率為5.37％，撥備覆蓋率為124.33％。
進入2019年，海口農商行的不良貸款率曾在一季度得到短暫遏制。一季報顯示，截至3月末，該行不良貸款率為4.85％，較年初下降0.52個百分點；撥備覆蓋率為150.18％，較年初上升25.85個百分點。
聯合資信在其2019年7月出具的海口農商行信用評級報告中指出，2018年以來，作為海南省支柱產業的房地產業受到限購及外部政策趨嚴的影響，其下游中小企業大面積出現短期流動性困難，資金鍊風險持續暴露。在此背景下，海口農商銀行在當地銀保監局的指導意見下，將部分正常類和關注類貸款分別相應下調進關注類和不良貸款範圍，導致關注類和不良貸款規模明顯增長。
近年來，海南省房地產市場蓬勃發展，房價持續上漲，海口農商銀行將各大房地產企業及其關聯的建築類企業列為重點服務客戶，相關行業的貸款合計佔比明顯上升。根據2018年年報，海口農商行房地產業、建築業產貸款總額的比例合計為19.42％，集中度較高，風險較為集中。
值得一提的是，儘管目前海口農商行的不良貸款率已逼近監管紅線，但其資產質量偏離度依然較高。聯合資信在報告中指出，截至2018年末，海口農商行資產質量偏離度（即“逾期90天以上貸款/不良貸款餘額）高達156.22％。這意味著該行並未按照監管要求將逾期90天以上貸款全部計入不良貸款中。
聯合資信還稱，海口農商行的信貸資產質量下行趨勢明顯，且存在繼續下行的可能，未來可能需要持續計提撥備，盈利能力將繼續承壓。
本文源自中國網財經
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