青島市恆順眾昇集團股份有限公司獨立董事
關於第三屆董事會第四會議相關事項發表的獨立意見
根據《關於在上市公司建立獨立董事制度的指導意見》、《深圳證券交易所
創業板上市公司規範運作指引》、《創業板信息披露業務備忘錄第 10 號：定期報
告披露相關事項》及青島市恆順眾昇集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）《公
司章程》、《獨立董事工作條例》等相關法律法規、規章制度的有關規定，作為公
司的獨立董事，對公司第三屆董事會第四次會議相關事項發表如下獨立意見：
一、關於公司 2016 年度利潤分配預案的獨立意見
根據中國證券監督管理委員會《關於加強社會公眾股股東權益保護的若干規
定》、《關於進一步落實上市公司現金分紅有關事項的通知》（證監發[2012]37 號）
等有關規定，作為公司的獨立董事，我們審核了公司《2016 年年度利潤分配預
案》並發表獨立意見如下：
經核查，我們認為，該利潤分配預案符合公司當前實際情況，兼顧了對投資
者的合理投資回報和公司自身的可持續發展，利潤分配的決策程序符合相關法律
法規以及《公司章程》的規定，審核程序合法、合規。同意公司 2016 年年度末
不進行利潤分配，不派發現金紅利，不送紅股，不以公積金轉增股本，留存收益
全部用於公司未來經營，並同意提交公司股東大會審議。
二、關於公司 2016 年度內部控制自我評價報告的獨立意見
根據財政部等五部委聯合頒發的《企業內部控制基本規範》等相關規定，對
報告期內公司 2016 年度內部控制自我評價報告、公司內部控制制度的建設和運
行情況進行了認真核查，發表如下獨立意見：
1、公司內部控制制度符合我國有關法律、法規和證券監管部門的要求，符
合現代管理要求的內部組織結構，也符合公司現階段的發展需求，保證了公司各
項業務的健康運行及經營風險的控制。
2、公司的組織架構和內部控制措施對企業管理各個過程、各個環節的控制
發揮了較好的作用，保證了公司各項業務活動健康穩定的運行。截至本報告期末，
公司按照《企業內部控制基本規範》及相關規範在所有重大事項方面保持了與財
務報表相關的有效內部控制。
3、公司《2016 年度內部控制自我評價報告》客觀地反映了公司內部控制的
真實情況，不存在明顯薄弱環節和重大缺陷，隨著公司未來經營發展的需要，公
司將根據所處的環境，不斷更新和完善內部控制制度，以保證內部控制制度的執
行力度和公司業務活動的有效進行。
三、關於公司關聯交易事項的專項說明和獨立意見
我們作為公司獨立董事，對公司 2016 年度公司關聯交易情況進行了認真核
查，公司 2016 年度發生的關聯交易行為，發生的關聯交易決策程序符合有關法
律、法規及《公司章程》的規定，定價公允，屬於與日常經營相關的持續性事項，
符合公司實際生產經營需要，不存在任何內部交易，不存在損害公司和所有股東
利益的行為。
四、關於控股股東及其他關聯方佔用公司資金、公司對外擔保情況的專項
說明和獨立意見
按照《公司法》、證監會《關於規範上市公司與關聯方資金往來及上市公司
對外擔保若干問題的通知》、《關於規範上市公司對外擔保行為的通知》、《上市公
司章程指引》及深圳證券交易所《創業板股票上市規則》等相關規定，對公司報
告期內控股股東及關聯方佔用資金、對外擔保情況進行了認真地瞭解和核查，發
表如下獨立意見：
1、報告期內，公司不存在控股股東及其他關聯方非正常佔用公司資金的情
況。
2、報告期內，公司不存在為控股股東及其他關聯方、任何法人單位或個人
提供擔保的情形。
五、關於對會計師事務所出具帶強調事項段無保留意見財務審計報告的獨
立意見
我們對公司 2016 年度的財務報告及山東和信會計師事務所（特殊普通合夥）
出具的帶強調事項段的無保留意見審計報告進行了認真審閱，並對財務報告和審
計報告的有關內容與註冊會計師、公司管理層等進行了專門交談溝通，我們認可
審計報告的強調事項內容，也同意公司董事會對該事項的相關說明及處理意見。
希望董事會和管理層積極配合證監會的調查，使公司持續、穩定、健康發展。
六、關於公司續聘 2017 年度審計機構的獨立意見
山東和信會計師事務所（特殊普通合夥）具有證券業從業資格，具有上市公
司審計工作的豐富經驗和職業素養，為公司出具的各期審計報告客觀、公正地反
映了公司的財務狀況、經營成果和現金流量，同意繼續聘請山東和信會計師事務
所（特殊普通合夥）為公司 2017 年度審計機構。
七、關於對公司會計估計變更的獨立意見
我們認為公司本次會計估計變更符合《會計準則第 28 號-會計政策、會計估
計變更和差錯更正》的相關規定，同時也體現了會計謹慎性原則。不會對公司以
前年度財務狀況和經營結果產生影響，變更後的會計估計能夠更公允、更準確地
反應公司的財務狀況和經營成果，不存在損害公司利益及中小股東合法權益的情
況。會計估計變更的審議程序符合相關法律、法規、規範性文件及《公司章程》
的規定，同意實施上述會計估計變更。
獨立董事：
徐茂順 肖紅英
孫建強 傅 瑜
二零一七年四月二十六日
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