本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示：
1、回售代碼：100918
2、回售簡稱：中車回售
4、回售登記期：2019年7月19日-2019年7月23日（僅限交易日）
5、回售部分債券兌付日：2019年8月30日
特別提示：
1、根據《中國中車股份有限公司2016年公司債券（第一期）募集說明書》（以下簡稱“募集說明書”）中所設定的投資者回售選擇權，中國中車股份有限公司（以下簡稱“本公司”、“公司”或“發行人”）發出關於是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告後，持有的投資者有權選擇在本期債券的第3個計息年度的付息日將持有的本期債券按票面金額全部或者部分回售給發行人。
2、投資者選擇將持有的本期債券全部或部分回售給發行人的，須於回售登記期內進行登記；若投資者未做登記，則視為繼續持有債券。
3、發行人可對回售債券進行轉售，並對回售債券的轉售承擔全部責任。因公司經營與收益的變化等引致的投資風險，由購買債券的投資者自行負責。
4、本次回售申報可以撤銷。
為保證投資者回售選擇權相關工作順利進行，現將有關事項公告如下：
一、本期債券基本情況
1、債券名稱：中國中車股份有限公司2016年公司債券（第一期）。
2、債券簡稱及代碼：16中車01（136671）。
3、發行人：中國中車股份有限公司。
4、發行規模：人民幣20億元。
5.、債券品種和期限：本期債券為單一品種，發行期限為5年期，附第3年末發行人調整票面利率選擇權和投資者回售選擇權。
6、債券利率及確定方式：本期債券的票面利率為2.95%。本期債券的票面利率在存續期內前3年固定不變；在存續期的第3年末，如發行人行使調整票面利率選擇權，未被回售部分的債券票面利率為存續期內前3年票面利率加調整基點，在債券存續期後2年固定不變。
7、債券票面金額：本期債券票面金額為100元。
8、發行價格：本期債券按面值平價發行。
9、起息日：2016年8月30日。
10、付息日：2017年至2021年間每年的8月30日為上一計息年度的付息日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個交易日；順延期間付息款項不另計息）。
11、到期日：2021年8月30日，若投資者行使回售選擇權，則回售部分債券的到期日為2019年8月30日。
12、兌付日：2021年8月30日（如遇法定節假日或休息日，則順延至其後的第1個交易日；順延期間兌付款項不另計利息）。
13、發行人調整票面利率選擇權：發行人有權決定在本期債券存續期的第3年末調整本期債券後2年的票面利率；發行人將於第3個計息年度付息日前的第 30個交易日，刊登關於是否調整本期債券票面利率，調整方式（加/減調整幅度）以及調整幅度的公告。若發行人未行使票面利率調整選擇權，則本期債券後2年票面利率仍維持原有票面利率不變。
14、投資者回售選擇權：發行人發出關於是否調整本期債券票面利率及調整幅度的公告後，持有的投資者有權選擇在本期債券的第3個計息年度的付息日將持有的本期債券按票面金額全部或部分回售給發行人。
15、信用級別：經中誠信證券評估有限公司綜合評定，發行人的主體信用等級為AAA，本期債券的信用等級為AAA。
16、上市時間和地點：本期債券於2016年9月22日在上海證券交易所上市交易。
17、登記、託管、委託債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司。
二、本期債券利率調整情況
本期債券存續期內前3年（2016年8月30日至2019年8月29日）票面利率為2.95%；在本期債券存續期的第3年末，本公司決定將本期債券後兩年的票面利率上調45bp，即2019年8月30日至2021年8月29日本期債券票面利率為3.40%。本期債券採用單利按年計息，不計複利，逾期不另計利息。
三、本期債券回售實施辦法
1、本期債券回售代碼：100918，回售簡稱：中車回售。
2、回售登記期：2019年7月19日至2019年7月23日（僅限交易日）。
3、回售價格：面值100元人民幣。以1,000元為一個回售單位，回售金額必須是1,000元的整數倍。
4、回售登記方法：投資者可選擇將持有的債券全部或部分回售給發行人，在回售登記期內通過上海證券交易所交易系統進行回售申報，當日可以撤單。如果當日未能申報成功，或有未進行回售申報的債券餘額，可於次日繼續進行回售申報（限申報登記期內）。
5、選擇回售的投資者須於回售登記期內進行申報，逾期未辦理回售申報手續即視為投資者放棄回售，同意繼續持有本期債券。
6、回售部分債券的兌付日：2019年8月30日。發行人委託中國證券登記結算有限責任公司上海分公司為登記回售的投資人辦理兌付。
7、已進行回售登記的投資者可於2019年7月19日至2019年8月26日通過固定收益證券綜合電子平臺或上海證券交易所認可的方式辦理撤銷回售撤銷業務。
8、發行人將按照相關規定辦理回售債券的轉售，轉售完成後將註銷剩餘未轉售債券。
9、風險提示：投資者選擇回售等同於投資者以100元/張（不含利息）的價格賣出“16中車01”，請“16中車01”持有人慎重判斷本次回售的風險。
四、關於本次回售所付利息繳納所得稅的說明
1、個人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件規定，本期債券個人（包括證券投資基金）債券持有者應繳納公司債券利息個人所得稅，徵稅稅率為利息額的20%。根據《國家稅務總局關於加強企業債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函[2003]612號）規定，本期債券利息個人所得稅統一由各付息網點在向債券持有人支付利息時負責代扣代繳。
2、非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
根據2018年11月7日發佈的《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值稅政策的通知》，自2018年11月7日起至2021年11月6日止，對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免徵收企業所得稅和增值稅。上述暫免徵收企業所得稅的範圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯繫的債券利息。
3、居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國企業所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定，其他債券持有者的債券利息所得稅需自行繳納。
五、本期債券回售的相關機構
1、發行人：中國中車股份有限公司
聯 系 人：胡朝麗
電 話：010-51862189
傳 真：010-63984739
2、主承銷商：中國國際金融股份有限公司
地址：北京市朝陽區建國門外大街1號國貿大廈2座33層
聯繫人：陳彬彬、徐晛
電話：010-65051166
3、託管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
電話：021-38874800
郵政編碼：200120
特此公告
中國中車股份有限公司董事會
2019年7月12日