'為什麼靈活就業人員的養老金，大多數低於在職職工退休的養老金？'

很多靈活就業人員，包括一些曾經有過工作單位後再以靈活就業人員身份繳納養老保險的人，都會發現一個問題，就是多數的靈活就業人員退休時養老金要低於在職職工退休時領到的養老金。

這是為什麼呢？

我們知道，退休時享受的養老金，與在職期間繳納的養老保險是息息相關的，與退休時所在地上一年度社會平均工資是息息相關的，既然退休地不變，也就是退休時影響養老金的社平工資是不變的，那麼影響養老金的多少隻能是與繳納的養老保險相關了。

我們繳納養老保險時，尤其是以靈活就業人員身份繳納養老保險時，您會發現此時的繳費基數是可以在相關標準內自由選擇的，可以是社平工資的60%、70%、80%、100%等等（不同地區比例不同，而且自2019年5月份後，可選範圍進一步加大）。

而如果在單位位工作，您就會發現這個基數是根據個人上一年度月均工資來確定的，用人單位一般不會與您溝通，而僅僅是拿著打印好的您上年度工資數據的表格找您簽字確認（有的用人單位可能連這一步也省了，直接由工作人員模仿參保人的名字代簽了），自己不可選擇養老保險的繳費基數，對吧？

問題的核心就出在了這裡：繳費時的基數。

我們舉個例子吧：

假設某地的上年度社平工資為5000元，恰好某單位的勞動者的上年度月均工資也是5000元，用人單位依法為勞動者繳納社會保險，那麼：養老保險中，勞動者個人需要承擔繳費基數的8%即400元、用人單位需為其承擔繳費基數的16%即800元（按最新比例計算），兩者合計為2200元，其中400元進入勞動者個人賬戶，800元進入社保統籌賬戶中。

對勞動者個人而言，在本年度內共需繳納的養老保險費用為400*12=4800元，該勞動者本年的養老保險繳費係數為5000/5000=1。

而如果是靈活就業人員，如果也按上述的在職職工的標準繳納養老保險，即選擇社平的100%為基數，那麼，他平均每月需承擔的費用為5000*20%=1000元，其中的400元進入個人賬戶，600元進入統籌賬戶。全年下來，靈活就業人員僅養老保險就需承擔12000元。此時，他本年度的養老保險繳費係數也是1.

看到了麼，如果靈活就業人員要享受與職職工退休時享受相同的待遇，那麼在勞動年齡內，個人需要支付的養老保險費用要遠高於在職職工。同樣的道理，如果勞動年齡內，靈活就業人員繳納與在職職工同樣的費用，那麼退休時的待遇則要遠低於在職職工了。

並且，如果是在職職工，用人單位為其繳納社會保險（含養老保險）是法定的義務，是必須要繳納的。

而前面所說的還僅僅是養老保險一項，並未考慮醫療保險等內容，而多數靈活就業人員由於經濟壓力大，可能在達到最低繳費年限後，就放棄持續交費了，或者把繳費基數調的更低了，這樣一來，繳費年限很可能也沒有在職職工時間長，所以，退休時的多數靈活就業人員的養老金要比有工作單位的要低一些。

當然，也有一些靈活就業人員經濟條件好，一直選擇最高的繳費基數持續繳費，但這樣的，畢竟是少數！