證券代碼:600872 證券簡稱:中炬高新 公告編號:2019-050
債券代碼:122318 債券簡稱:14中炬01
債券代碼:122349 債券簡稱:14中炬02
中炬高新技術實業(集團)股份有限公司
2014年公司債券(第一期)本息兌付和摘牌公告
特別提示
本公司董事會及全體董事保證本公告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內容提示:
債權登記日:2019年9月20日
債券停牌日:2019年9月23日
本息兌付日:2019年9月23日
債券摘牌日:2019年9月23日
由中炬高新技術實業(集團)股份有限公司(以下簡稱“本公司”)於2014年9月23日發行的中炬高新技術實業(集團)股份有限公司2014年公司債券(第一期)(以下簡稱“本期債券”),將於2019年9月23日開始支付自2018年9月23日至2019年9月22日期間的利息和兌付本期債券的本金(簡稱“本次本息兌付”)。根據本公司《公開發行2014年公司債券(第一期)募集說明書》有關條款的規定,現將有關事宜公告如下:
一、本期債券的基本情況
1、債券名稱:中炬高新技術實業(集團)股份有限公司2014年公司債券(第一期)
2、證券簡稱及代碼:14中炬01,代碼122318
3、發行人:中炬高新技術實業(集團)股份有限公司
4、發行總額和期限:人民幣5億元,期限5年
5、債券發行批准機關及文號:證監許可[2014]【735】號文件批准發行
6、債券形式:實名制記賬式
7、債券利率:本期公司債券票面利率為6.20%,在該品種債券存續期內固定不變
8、計息期限:本期債券計息期限自2014年9月23日至2019年9月22日
9、付息日:本期債券付息日為2015年至2019年每年的9月23日(上述付息日如遇法定節假日,則順延至下一個工作日)
10、上市時間和地點:本期債券於2014年10月29日在上海證券交易所上市交易。
11、登記、託管、委託債券派息、兌付機構:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司(以下簡稱“中證登上海分公司”)
二、本次本息兌付方案
根據《中炬高新技術實業(集團)股份有限公司公開發行2014年公司債券(第一期)票面利率公告》,本期債券的票面利率為6.20%。每手“14中炬01”面值1,000元,派發利息為62元(含稅),兌付本金為1,000元,本息兌付金額為人民幣1,062.00元(含稅)。
三、 本次本息計息期限、兌付債權登記日及兌付日
1、 計息期限:2018年9月23日至2019年9月22日
2、 債權登記日:2019年9月20日
3、 債券停牌日:2019年9月23日
4、 本息兌付日:2019年9月23日
5、 債券摘牌日:2019年9月23日
四、付息對象
本次付息對象為截止2019年9月20日上海證券交易所收市後,在中證登上海分公司登記在冊的全體“14中炬01”持有人。
五、本次本息兌付辦法
(一)本公司已與中證登上海分公司簽訂委託代理債券兌付、兌息協議,委託中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。本公司最遲在本年度付息日前第二個交易日將本年度債券的利息及本次兌付的本金足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶,則中證登上海分公司將根據協議終止委託代理債券兌付、兌息服務,後續兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理,相關實施事宜以本公司的公告為準。
(二)中證登上海分公司在收到款項後,通過資金結算系統將本次兌付的本金及利息劃付給相應的兌付機構(證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構),投資者於兌付機構領取本次兌付的本金及利息。
六、關於向個人投資者徵收企業債券利息所得稅的說明
(一)個人投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
根據《中華人民共和國個人所得稅法》以及其他相關稅收法規和文件的規定,本期債券個人投資者應繳納公司債券個人利息收入所得稅。本期債券利息個人所得稅將由各兌付機構負責代扣代繳並直接向各兌付機構所在地的稅務部門繳付。
本期債券的個人利息所得稅徵繳說明如下:
1、納稅人:本期債券的個人投資者。
2、徵稅對象:本期債券的利息所得。
3、徵稅稅率:按利息額的20%徵收。
4、徵稅環節:個人投資者在兌付機構領取利息時由兌付機構一次性扣除。
5、代扣代繳義務人:負責本期債券付息工作的各付息機構。
(二)非居民企業繳納公司債券利息所得稅的說明
根據2018年11月7日發佈的《關於境外機構投資境內債券市場企業所得稅增值稅政策的通知》,自2018年11月7日起至2021年11月6日止,對境外機構投資境內債券市場取得的債券利息收入暫免徵收企業所得稅和增值稅。上述暫免徵收企業所得稅的範圍不包括境外機構在境內設立的機構、場所取得的與該機構、場所有實際聯繫的債券利息。
(三)其他債券持有者繳納公司債券利息所得稅的說明
對於其他債券持有者,其債券利息所得稅自行繳納。
七、本次付息相關機構
1、發行人:中炬高新技術實業(集團)股份有限公司
地址:廣東省中山市火炬高技術產業開發區火炬大廈
法定代表人:陳琳
聯繫人:鄒衛東
聯繫電話:0760-85596818
郵政編碼:528437
互聯網地址:http://www.jonjee.com
2、主承銷機構:中山證券有限責任公司
地址:深圳市南山區粵海街道蔚藍海岸社區創業路1777號海信南方大廈21層、22層
法定代表人:林炳城
聯繫人:彭雯
聯繫電話:0755-82520746
郵政編碼:518026
3、託管人:中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
地址:上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
聯繫人:徐瑛
聯繫電話:021-68870114
郵政編碼:200120
特此公告。
中炬高新技術實業(集團)股份有限公司
董事會
2019年9月10日
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