A股上市銀行的類型已較為多元，除了國有銀行、股份制銀行，還有城商行、農商行。
截至上週末，已有15家A股上市銀行披露了2016年年報。其中，五大國有銀行已全部披露。
中行下滑
有“宇宙行”之稱的工商銀行，依然雄踞五大行之首。無論總資產規模還是淨利潤水平，其都是最高的。年報顯示，截至2016年年末，工商銀行總資產規模已經突破24萬億元。而在歸屬於母公司股東的淨利潤方面，工商銀行去年實現了2782.49億元。
從工商銀行董事長易會滿在2016年年報中的致辭來看，他認為這份成績“好於計劃、好於預期”，並稱面對國內外諸多矛盾疊加、風險隱患交織的嚴峻挑戰，該行堅持了穩中求進的主基調。不過對比其他國有銀行來看，工商銀行2016年的業績增速並非最高。
在五大行中，去年總資產增速最高的是交通銀行，達到17.44%。建設銀行、農業銀行緊隨其後，分別為14.25%、10%。工商銀行位列第四，為8.68%。
值得注意的是，總資產增速在五大行中排名墊底的中國銀行，其歸屬於母公司股東的淨利潤增速去年也排名倒數第一。
年報顯示，中國銀行2016年歸屬於母公司股東的淨利潤下滑3.67%。而其他四家均為正增長。實際上，如果就利息淨收入而言，中國銀行去年下滑更為明顯。2016年，該行實現利息淨收入3060.48億元，同比減少226.02億元，下降6.88%。
在五大行中，農業銀行去年歸屬於母公司股東的淨利潤增速最高，為1.86%，而這一數據也好於2015年，當年其增速只有0.62%。
利息淨收入是農業銀行營收的最大來源。去年，該行利息淨收入佔營業收入的比重高達78.7%。年報顯示，農業銀行2016年實現利息淨收入3981.04億元，較上年減少380.36億元。其中，規模增長導致利息淨收入增加405.80億元，利率變動導致利息淨收入減少786.16億元。 值得注意的是，在營業利潤負增長的背景下，中國銀行去年淨利潤增速依然能為正，其中一個重要原因就是所得稅的大幅下滑。
根據年報來看，其所得稅去年下降了15%。至於原因，中國銀行的解釋是2016年該行持有的中國國債、地方債利息收入等免稅收入增加。
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結構差異
作為中國最賺錢的商業銀行，工商銀行近些年不斷推進經營轉型。
據易會滿在2016年年報中透露，該行深化實施大零售、大資管、大投行戰略，積極構建適應利率市場化環境的資產負債表管理體系，促進國際化綜合化升級發展，多元動力、多點支撐的盈利增長新格局進一步形成。
就年報來看，去年個人金融業務佔工商銀行營業收入的比重達到39.5%，而公司金融業務收入佔比則為47.2%。工商銀行年報稱，其深入推進“大零售”戰略，積極探索互聯網、大數據、人工智能等新科技與銀行傳統業務融合，以信息創造價值為核心，推進營銷模式轉型、客戶服務和產品創新。
截至2016年年末，工商銀行個人金融資產總額達到12.2萬億元，比上年末增加0.61萬億元，繼續保持個人金融資產第一大行地位。
在去年淨利潤規模排名中，建設銀行僅次於工商銀行。建設銀行之後，則依次是農業銀行、中國銀行和交通銀行。
年報顯示，建設銀行去年實現淨利潤2323.89億元，歸屬於該行股東的淨利潤2314.60億元，分別較上年增長1.53%和1.45%。
從業務結構看，建設銀行個人業務佔比更高。具體到各業務分部利潤佔比方面，建設銀行去年公司銀行業務為33.31%，而個人銀行業務則達43.79%。
儘管五大行對公業務和零售業務佔比有所差異，但利息淨收入依然是其最重要的收入來源，比如建設銀行去年利息淨收入佔營業收入的比重為69.05%，工商銀行為69.8%，農業銀行為78.7%，中國銀行為63.28%，交通銀行為69.83%。
資產質量
在五大行中，農業銀行利息淨收入佔比最高。不僅如此，農業銀行的不良貸款率也在五大行中最高。
儘管相較2015年有所下降，但截至2016年年末，農業銀行不良率仍高達2.37%。值得注意的是，這也是五大行中不良貸款率唯一一個突破2%的。
年報顯示，截至2016年12月31日，農業銀行不良貸款餘額2308.34億元，較上年末增加179.67億元。新金融觀察記者注意到，按業務類型劃分的不良貸款結構來看，農業銀行去年公司類佔比為81.8%。而若按行業來看，製造業、批發和零售業是農業銀行公司類不良貸款產生的“大戶”。前者不良貸款規模佔比40.9%，後者佔比33.4%。與此同時，批發和零售業的不良率也是最高的，高達15.62%，製造業緊隨其後，為6.29%。
在最新發布的年報中，農業銀行董事長周慕冰稱，“當前金融風險易發高發，本行將把防控風險放到更加重要位置，堅持疏堵結合、標本兼治、分類施策，確保案件可控、風險可控。一方面，加大重點領域風險管理。針對信貸風險、流動性風險、市場風險、互聯網金融風險、外部衝擊風險等重點領域，細化落實防控和化解措施，明確責任要求，力爭跑贏風險，守住底線。另一方面，加強內部控制建設和案件防控。開展‘雙基管理建設年’活動，紮實推進案件風險隱患大起底、大排查，不斷夯實信貸、運營、信息科技、安全生產、員工行為等管理基礎。推廣‘三線一網格’管理模式，提升案防科技水平，強化問題整改和持續改進，推動問題根源性、系統性治理。”
(原標題：中行淨利增速墊底 五大行競爭白熱化)
（編輯：池偉嘉）