養老保險一直是大家關注的問題。全國就業人數是7.7586億，想參加職工養老保險的職工是30104萬人，職工養老保險覆蓋率只有38%。

尤其是一些4050人員臨近退休了，發現一些退休老人領取的養老金很不錯，但是自己卻沒有養老保險，希望有政策能夠一次性補繳養老保險。

如果一次性補繳10萬元養老保險，每月領取1000多元養老金待遇，是不是很划算呢？

划算不划算的問題，這一點是不用質疑的。按照10萬元除以1000元每月，相當於100個月就可以領完本金，差不多8.3年就可以回本。不過，這僅僅是考慮到靜態模型情況下的結果。讓我們看看實際情況下職工養老保險究竟有多划算？

職工基本養老保險

退休以後，每年會根據國家統一安排的方式進行養老金調整。按照2019年山東省的養老金調整方案，養老金至少會增加89.5元。這樣僅僅堅持10年養老金就能增加到1895元，而實際上退休後年齡越大，養老金增加的錢數就越多。尤其是對70歲以上的老年人，還會有額外的傾斜照顧。

按照目前我們的人均預期壽命76.7歲，差不多到達人均壽命時，我們的養老金能夠達到3000元左右。養老保險會一直供養到我們去世為止，而我們實際上只付出了10萬元。

實際上，參保老人萬一因病非因工去世，並不是什麼待遇都沒有的。一般能夠享受的待遇是養老保險個人賬戶餘額、喪葬補助費、一次性撫卹金或救濟金待遇。個別省市還有供養直系親屬生活困難補助。

按照山東省的待遇，喪葬費是1000元，一次性救濟金是10個月的社會平均工資，這兩部分待遇就能高達5~6萬元。

所以，如果能參加上職工養老保險，年紀越大越划算，基本上是不可能虧本的。

城鄉居民養老保險

除了職工養老保險外，實際上我們還有一種保險叫做城鄉居民養老保險。多數地方都是到達法定退休年齡60歲時，可以一次性補齊15年的養老保險，然後享受養老金待遇。如果個人賬戶一次性補上10萬元，按照城鄉居民養老保險的養老金計算公式，相應的待遇包括基礎養老金和個人賬戶養老金待遇。

個人賬戶養老金實際上就是個人繳納的全部錢數，10萬元會全部進入個人賬戶。這部分個人賬戶也是和職工基本養老保險一樣，萬一參保人去世剩餘的餘額都會返還。這種情況下繳納養老保險之後，即使有什麼意外，個人也不會虧本。

60歲退休，個人賬戶養老金等於10萬元除以139個月，差不多是720元每月。

基礎養老金是政府對符合領取待遇條件的參保人員全額支付的政府補貼，各地相差非常大，全國最低標準是88元，全國普通省份的標準一般在100~150元之間，像北京和上海分別達到了800元和1010元。

城鄉居民養老保險主要問題是沒有養老金的正常增長機制，只會根據國家統一調整基礎養老金方式而增加養老金。2018年全國也基礎養老金僅僅增加了18元，各省市也增加的不多。

但是，不管怎樣這都是一份不錯的養老金待遇，至少不用擔心虧本。

結論

相對而言，職工養老保險更划算一些。可是是2016年人社部出臺了《關於進一步加強職工基本養老保險基金管理工作的通知》，明確靈活就業人員和個體工商戶不可以通過事後補交方式增加繳費年限。明確各地也不允許將不符合參保條件的人群納入養老保險範圍。

如果參加職工養老保險，也就是不允許不交了。如果55歲才參加養老保險，可能需要70歲才能退休，相對人均壽命不確定的情況下，考慮到風險並不划算了。

所以，如果有條件還是趁年輕繳納職工養老保險比較好。等到年老再等待一次性補繳政策，可能就會耽誤了待遇的。