公司日常資金管理制度注意事項

資金管理制度指的是什麼

資金管理制度是針對企業籌集資金和使用資金而設計的一系列制度的統稱。由於企業財務管理的對象就是資金，因此，資金管理制度是企業內部財務制度的核心內容，其目的是在保證資金安全完整的情況下，既能滿足企業生產經營過程中對資金的需求，又要儘可能提高資金的使用效益。

公司資金管理制度包括什麼：

1、公司所有資金收支必須納入預算;

2、堅持以收定支，量入為出;

3、嚴格貫徹收支兩條線原則，收入必須上交公司財務部，支出必須經過公司財務部支出。

4、公司嚴格禁止其它部門受理現金收支業務。

5、各項資金收支必須遵守國家方針政策、法規以及公司財務制度 等有關規定。

集團資金管理制度：管理體制

集團公司資產財務部是負責集團資金管理的職能部門。集團公司資金管理中心，是集團公司資產財務部的內設機構，承辦集團公司資金集中管理的各項具體工作，檢查、監督、指導所屬企業的資金集中管理工作。集團資金管理中心的職責主要包括以下內容：

(一)銀行賬戶管理

負責集團公司及成員單位的銀行賬戶管理。

(二)信貸業務

負責集團銀行綜合授信額度的辦理、分解和使用;負責集團生產經營活動所需銀行保函、信用證、資信證明和其他信貸文件的辦理。

(三)資金籌集和使用

負責編制並組織實施集團公司籌、融資計劃;負責辦理集團公司的資金籌集、內部資金調度、委託貸款及銀行貸款的統借、分解、下撥和統還;負責集團和成員單位間資金的上劃、下撥和對外付款。

(四)資金計劃管理

負責成員單位資金收支計劃的審核和彙總，負責編制集團資金計劃報表並進行執行控制、監督和執行情況分析。

(五)會計核算

負責集團資金集中管理系統所涉及資金業務的會計核算和檔案資料管理，負責編制資金報表和資金分析報告。

(六)綜合管理

負責集團資金管理體系的發展規劃和制度建設，負責指導和協助下屬企業的資金管理工作;負責集團資金管理信息系統平臺的建設、維護和日常管理，並對資金使用情況進行監督、控制，保證資金安全，防範資金風險。

各成員單位的財務部門(資金管理部門)負責本單位的資金管理工作，履行以下職責：

(一)貫徹執行集團公司資金管理的有關規定和要求;

(二)建立內部資金管理制度，規範內部資金管理;

(三)編制資金收支計劃，分析、報告計劃執行情況;

(四)辦理資金集中管理和會計核算的具體事宜。

集團資金管理中心和各成員單位主要通過集團資金管理系統辦理業務。各成員單位應配備符合條件的計算機軟、硬件，並指定具備相應業務技能的專人負責系統的操作，保證系統的安全和暢通。

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