最近，劉強東似乎“水逆”，一直霸佔著各新聞媒體的頭版頭條，一波未平一波又起。

先是捕風捉影的離婚傳聞，接著因為裁員風波被網友們調侃“背叛兄弟”，這兩天“強姦案”劇情又出現大反轉，早前指控劉強東性侵的明尼蘇達州立大學女大學生於4月16日正式對劉強東提起民事訴訟，索賠5萬美元，並將京東列為被告，為了起訴她甚至願意公佈自己的姓名。

劉強東再度面臨危機，而作為京東的品牌形象代言人，他的形象受損使京東也不可避免地被置於風險之中。

今天我們不聊八卦，聊聊普通企業家們面臨的四大財務風險。

1.資產公私不分的風險

這裡所說的“公私不分”是指企業資產與私人資產不分。中國許多高淨值人群的資產是以企業的形式存在的。

他們在創業之初往往把全部的家當都投入到企業當中。為了企業的發展壯大，也很少從企業利潤中分紅。這樣，屬於私人所有的鉅額資產就都放在企業中，甚至很難嚴格區分企業資產與私人資產的界限。

然而，一旦企業發生危機，這部分應當屬於私人的資產由於未被依法隔離出來，仍然屬於公司資產，將無條件地用於承擔所有企業的債務和風險。

看下胡潤中國富豪榜，十年前和十年後富豪榜單上的名字幾乎全部更換。富豪的資產為什麼會流失？為什麼守不住財富呢？

富豪們面臨的經營風險往往是難以預料的，如果企業資產與家庭資產沒有隔離，當風險來臨，面對破產和債務危機，家庭的房子、銀行存款、股票、基金等資產均會被用於償還企業債務，家人的生活將跌入谷底。

2.婚姻變化風險

婚變，破碎的不光是感情、家庭，是否還有財富？結婚、離婚、再婚……可以看成資產的不斷重組，對高淨值人士來說，婚變衝擊可能會引發財富的嚴重縮水，還會造成代際財富繼承的隱憂。

土豆網創始人兼CEO王微的離婚糾紛影響了海外上市、“真功夫”前董事長蔡達標與潘敏峰的婚變引發公司股權與管理權大戰甚至牢獄之災。

2010年11月，土豆網老闆王微本先於競爭對手優酷幾天遞交納斯達克上市申請，但因與前妻的離婚官司，最終導致了土豆無法按期上市。離婚損失慘重，王微被投資人拋棄，做動畫電影票房慘淡。土豆網不僅被搶奪了中國視頻網站上市第一股的稱號，更錯過了這一輪股市瘋狂的視頻概念爆炒。2012年土豆網退市，王微宣佈正式退休。

3.企業傳承的風險

“打江山容易守江山難”，未來十年，中國的家族企業將迎來一個交接班的高峰。如何平穩實現財富的交接，也是中國民營企業繼續發展的關注點與困難點。

1987-2005年間香港、新加坡和中國臺灣217個家族傳承案例顯示：在企業所有權和控制權發生代際變更的前5年和後1年，經市場調整的公司股價平均下跌56%。

上海交通大學對國內182家在各行業排名居前3位的家族企業進行了調查，結果顯示：90%的企業家希望由自己的子女繼承家族企業，82%的子女不願意或者是非主動接班的，僅有12%的子女願意接班。

福布斯2013年中國家族企業調查報告顯示：代際交接班步伐開始加快，但是接班二代抵禦危機和波動的能力尚不如掌權一代。

4.稅務風險

美國開國元勳本傑明.富蘭克林曾說：“在這個世界上，除了死亡和稅收，沒有什麼是確定的。”隨著社會制度的不斷完善，稅負是擺在所有人面前無法逃避的問題，尤其是對於高淨值人士，他們的收入和所得，可能很大一部分都要因為稅收原因而縮水。因此，稅務籌劃與管理，是所有高資產人士需要關心與準備的大事。

對富豪來說，缺乏事先的稅務籌劃，將面對所得稅和資本利得稅帶來的財富盈利能力的降低，而遺產稅和贈與稅會限制與削弱財富的傳承與轉移，均會引發財富的縮水。

很多高淨值家庭屬於“同家不同籍”的情況，孩子已獲得外籍身份而父母保留中國國籍的情況下繼承境內外財產或移民後在境內外是否需要納稅等問題都需要提前瞭解和諮詢。

企業家如何隔離風險，進行財富管理？

財富管理的目的就是為了改變財富的宿命，對抗財富的生命週期。它的核心就是在財富的創造、保有和傳承這個全流程過程中，構建一種系統性的安排和規劃，然後形成一個財富創造、保護、傳承、再創造的良性循環。

企業家們應該如何進行財富管理，隔離風險？有哪些方法？

第一是家族保險，也就是高端保險。

一定要把保險的功能在安全財富中發揮到極致。這幾年保險的發展，尤其是高端保險的發展，使保險的財富管理功能越來越被挖掘出來。而且高端保險對我們的企業家來說是不可或缺的，它從家族成員到企業員工的人身保障以及企業財產和個人家庭資產的財產保障，都構築了一個堅實的安全墊。

比如可以通過保險中指定子女為受益人的方式規避子女婚變風險。根據投保主要需求（如防婚變、子女傳承、避債、避稅等）在保險架構設計時選擇誰做投保人、誰做被保險人、誰做受益人更合適。

同時，通過配置人壽保險還可以達到避稅與節稅的作用。人壽保險金給付給指定受益人，不計入被保險人的遺產，即不會徵收遺產稅。其次，購買人壽保險的現金支出可以降低未來遺產稅的稅基，並且為繳付遺產稅的稅金提供現金流支持。此外，保險賠款免繳個人所得稅。

第二是家族信託。

很多人過去把信託當作一個理財產品來看待，其實這不是它的核心功能。信託的核心功能是建立一個安全結構，把你的財產放到信託裡就會變得安全，因為信託具有風險隔離功能。

所以家族信託的本質，是把你的家庭財產放到信託的架構之下，在安全的結構中實現你的“任性”。如果不把財產裝入信託，你所有的財產都將暴露在各種風險敞口之下，而如果放在信託的結構之下，它就會進行風險隔離，變成一個獨立的財產，然後你再慢慢地按照自己的意願去分配和管理。

第三是家族銀行。

家族銀行的核心就是家庭或者家族自由掌控的現金流。這個現金流構成了你的家族銀行。

家族銀行發揮的關鍵作用，第一是品質生活的保障；第二是成為稀缺投資機會來臨時儲備的子彈；第三是當你的家族企業陷入金融困境時，當所有的銀行都向你關門的時候，家族的自由現金流是可以支撐企業發展的。尤其在不確定的金融環境下，自由現金流是非常關鍵的。

第四是家族慈善。

無論是在和諧財富還是久遠財富的層面，企業家必須要做慈善，要從心結上邁出實質性的一步。現在很多的企業家在慈善的問題上是非常糾結的。他們除了有發自內心的樸素慈善觀，同時還有一個被動的原因，就是把做慈善作為一個維護企業品牌、維護政府關係的方式。

真正要把慈善作為財富責任的一部分還是很糾結的。企業家們需要換一種角度，要把慈善當作財富的社會資本，這就不是消耗，不是散財，而是投資，因為你獲得了社會資本。這不僅是一種責任的覺醒，也是企業家們為自己企業和家族獲取社會資本的一種方式。

第五是家族治理。

家族內部是一定要建立治理組織的，因為你的財富已經這麼多了，如果沒有自己的組織去支撐，你是很難傳承下去的。並且一定要建立自己家族的核心價值觀。企業家在家族中要作為族長，建立家族的價值觀，並形成家規，最後變成家風。只有這樣凝聚並不斷地教育家族成員，才能最終做好家族財富的管理和傳承。

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