證券代碼：002591 證券簡稱：恆大高新 公告編號：2017-027
關於發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金報告書修訂說明的公告
本公司及董事會全體成員保證信息披露的內容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
江西恆大高新技術股份有限公司（以下簡稱“公司”）於 2016 年 10 月19日披露了《江西恆大高新技術股份有限公司發行股份及支付現金購買資產並募集配套資金報告書（草案）修訂稿》等相關文件。
公司於2016年11月10日收到中國證券監督管理委員會（下稱“中國證監會”）下發的《中國證監會行政許可項目審查一次反饋意見通知書》（163184號），要求公司就有關問題作出書面說明和解釋。 2017 年3月17日，公司收到中國證監會下發的正式核准文件。
根據中國證監會的要求及報告書披露事項的最新情況，本公司對報告書進行了相應補充、更新和完善，主要內容如下：
1、已在重組報告書“第五節 發行股份情況”之“二、募集配套資金”之“（四）募集配套資金的必要性”部分補充披露了關於本次交易募集配套資金的必要性分析；已在重組報告書“第五節 發行股份情況”之“二、募集配套資金”之“（三）智能軟件聯盟平臺建設項目的具體情況”補充披露了相關內容。
2、已在重組報告書“第四節 交易標的基本情況”之“一、武漢飛遊基本情況”之“（七）武漢飛遊主營業務情況”和“二、長沙聚豐基本情況”之“（七）長沙聚豐主營業務情況”部分補充披露了標的公司收入、成本相關內容，客戶和供應商具體拓展計劃及其對標的公司持續盈利能力和評估值的影響。
3、已在重組報告書“第一節 本次交易概況”之“三、本次交易的具體方案”之“（四）業績承諾及補償安排”部分補充披露交易對方設立新餘暢遊、新餘聚遊以現金方式退出的背景及目的、新餘暢遊、新餘聚遊以現金方式退出並不參與業績承諾的合理性；已在重組報告書“第三節 交易對方”之“一、購買資產之交易對方”之“（二）新餘暢遊”和“（六）新餘聚遊”部分補充披露新餘暢遊、新餘聚遊收益分配方式及是否存在結構化等特殊安排。
4、已在重組報告書“重大事項提示”之“六、發行股份及支付現金購買資產的簡要情況”之“（四）業績承諾及補償安排”、“第一節 本次交易概況”之“三、本次交易的具體方案” 之“（四）業績承諾及補償安排”部分補充披露業績承諾人補償上限的安排；已在重組報告書“第一節 本次交易概況”之“三、本次交易的具體方案” 之“（五）業績承諾保障措施、追償措施”部分補充披露業績承諾補償具體保障措施和追償措施。
5、已在重組報告書“第八節 本次交易的合規性分析”之“四、上市公司發行股份購買資產的價格調整機制符合《重組管理辦法》第四十五條規定”和“五、本次交易發行股份購買資產的價格調整機制符合《公開發行證券的公司信息披露內容與格式準則第26號—上市公司重大資產重組》第五十四條第（一）項的規定”部分補充披露相關內容；已在重組報告書“第五節 發行股份情況”之“一、發行股份購買資產”之“3、價格調整機制情況”部分補充披露價格調整機制相關內容。
6、已在重組報告書“重大事項提示”之“八、本次交易對上市公司的影響”之“（二）本次交易對上市公司股權結構的影響”、“第九節 管理層討論與分析”之“六、本次交易對上市公司股權結構的影響”補充披露合併計算後交易各方及一致行動人控制的上市公司權益情況。
7、已在重組報告書“第三節 交易對方基本情況”之“二、募集配套資金之交易對方”部分補充披露認購人相關財務狀況；已在重組報告書“第三節 交易對方基本情況”之“三、其他事項說明”之“（七）募集配套資金髮行對象與上市公司及其控股股東，直接或間接持股5%以上股東，董事、監事、高級管理人員關聯關係，與本次發行股份購買資產的交易對方之間關聯關係的說明”部分補充相關內容。
8、已在重組報告書“第四節 交易標的基本情況”之“二、長沙聚豐基本情況”之“（四）長沙聚豐子公司情況”部分補充披露長沙聚豐與華強聚豐業務的異同以及主營業務不相關的依據、華強聚豐剝離事項對長沙聚豐持續盈利能力及評估作價的影響、相關剝離資產的資產、負債、收入、成本及費用劃分原則、確認依據、合理性及會計處理的說明。
9、已在重組報告書“第四節 交易標的基本情況”之“一、武漢飛遊基本情況”之“（二）歷史沿革”部分補充披露武漢飛遊股權代持形成原因、股權還原過程、合法合規性等情況說明。
10、已在重組報告書“第四節 交易標的基本情況”之“一、武漢飛遊基本情況”之“（五）主要資產權屬狀況、對外擔保情況及主要負債、或有負債情況” 及“二、長沙聚豐基本情況”之“（五）主要資產權屬狀況、對外擔保情況及主要負債、或有負債情況”補充披露武漢飛遊及其全資子公司相關業務資質及審批、備案情況；已在重組報告書“第四節 交易標的基本情況” 之“一、武漢飛遊基本情況”之“（七）武漢飛遊主營業務情況”部分補充披露遊戲推廣業務相關情況；已在重組報告書“重大風險事項提示”之“二、與標的資產經營相關的風險”補充披露標的公司推廣遊戲的審批、備案風險。
11、已分別在重組報告書“第四節 交易標的基本情況”之“一、 武漢飛遊基本情況”之“（七）武漢飛遊主營業務情況”、“二、長沙聚豐基本情況”之“（七）長沙聚豐主營業務情況”部分補充披露武漢飛遊、長沙聚豐知識產權侵權情況說明；已在重組報告書“重大風險事項提示”之“二、與標的資產經營相關的風險”披露標的公司著作權、商標專用權等侵權風險。
江西恆大高新技術股份有限公司