公司一年損失幾百萬，就因為財務工作交接時沒有記住這5個字

近期，有公司因財務交接出現問題，票據丟失，合同不全，賬實不符等，導致公司業務停滯不前，給企業帶來了帶來了巨大損失。針對此類話題，小編針對財務交接這件事，總結了以下5個字：錢、賬、稅、物、人。

一、錢——主要是針對出納的交接

1、瞭解出納的具體工作；

2、核對保險櫃中的現金，與現金日記賬是否一樣，只錢賬相符，才能交接；

3、清點剩餘的銀行支票張數，以及未到期的銀行承兌匯票，是否與會計登記的應收票據明細賬核對相符，不相符的不能交接；

4、銀行賬戶的交接：基本賬戶、一般賬戶、個人賬戶、銀行卡等賬戶餘額，必須要和銀行日記賬餘額核對相符；

5、未走賬的原始單據的交接：如發票、借條、合同；

6、編制好的收付款記賬憑證也要交接；

7、銀行日記賬與現金日記賬也要交給新出納。

二、賬­——主要是針對會計的交接

1、往來賬的交接：交接清楚哪些欠款屬於死賬，經過領導批准後進行壞賬處理；

2、多欄式明細賬的交接；

3、三欄式明細賬的交接；

4、庫存商品明細賬的交接；

5、總賬的交接：一定要跟日記賬、明細賬餘額核對相符，只有賬賬一致才可以交接；

6、交接的時候要把財務報表交給新會計。

三、稅——主要是適用於有的大企業專門有稅務會計

1、增值稅發票領購簿、金稅盤、報稅盤交給新會計；

2、國稅、地稅申報的密碼；

3、國地稅聯繫人電話；

4、國、地稅的納稅申報表；

5、公司每月增值稅稅負率一般控制在多少要交接給新會計；

6、把尚未認證的進項發票交接給新會計；

7、告訴新來的會計怎麼認證進項發票；

8、將公司剩餘的空白的納稅申報表交接給新會計。

四、物——會計工作中保存或用到的相關物品交接

1、會計檔案交接給新會計：賬目、報表、以前年度的憑證、合同；

2、會計日常用的辦公用品交接給新會計：電腦、打印機、裝訂機、計算器等；

3、有關印鑑的交接；

4、財務軟件、財務數據、電子表格以及相關密碼；

5、相關證件、資質的交接。

五、人——指的是與財務部門相關的人員都要對接一下

1、與人力資源對接 2、與銷售部門對接

3、與採購部門對接 4、與倉庫部門對接

5、與管理層對接

總結：

會計交接工作要掌握基本的原則：分工不分家、錢賬物三分管、內部牽制的原則！

雙方交接完成一定要有至少三人簽字的交接清單！

即使雙方已經交接完成，但是遇到財務問題都要隨時溝通！