我是會計接手了一家企業的爛賬，應收應付等往來賬亂七八糟的，怎麼辦？請指教？
題主說得這種情況，其實所謂的亂賬，在老闆看來都是清清楚楚的。在這樣的企業，所有的資金進出都是老闆一個人在負責，他肯定知道每一筆收款和付款的來龍去脈，也知道每個客戶和供應商的具體情況。
只是在財務做賬這一塊，老闆可能從來就沒有多花一分鐘時間去看財務是如何做賬的，在這樣的企業應收賬款、應付賬款、預收賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款這幾個往來科目永遠是一筆糊塗賬。
出現這種情況的原因是多方面的，財務人員的頻繁變動而又沒有很好的交接，會導致後面的財務不管前面的財務怎麼做賬，自說自話地想當然的做賬，不過這個沒有關係，因為老闆不管這些賬目，也不依賴這些賬目去對賬。還有一種情況是人為的，故意把賬目搞得亂七八糟的，讓別人看不懂。
所以題主遇到的問題在老闆那裡真不是問題，如果沒有老闆的支持，你這個亂賬是永遠無法弄清楚的。
針對你的情況，有幾點建議供參考，一家之言。
第一種做法，你重新開始把你接手後的往來賬目做得清清楚楚，以前的賬目就讓它暫時放著，等你後面的都弄清楚了，再慢慢開始整理以前的賬目。
第二種做法，得到老闆的支持和授權，把所有的賬目重新清理一遍，不過這個難度會非常大，也未必會得到其他部門的配合和支持，道理很簡單，這麼多年的財務都是那樣做的，你接手後就要清理賬目，如果沒有老闆的絕對授權，是很難善始善終的。最後極有可能是虎頭蛇尾，財務做不下去拍拍屁股走人的也不在少數。還有，即使你理清楚了，老闆也未必會覺得你這個財務有多好。
最後補充一點，這樣的企業，稅務問題一定不少，財務人員的風險也比正規企業要大很多。
謝謝邀請。
只要確認不是假賬，那麼亂賬只是一團毛線球，理清楚需要的是時間和耐心。
往來賬梳理可以先分大類，再梳理明細。
謝謝邀請。
只要確認不是假賬，那麼亂賬只是一團毛線球，理清楚需要的是時間和耐心。
往來賬梳理可以先分大類，再梳理明細。
首先，將往來賬區分客戶、供應商和其他類別。一是可以瞭解每一類往來的數量和規模，二是可以針對不同的問題採取不同的措施。因為對於每一類往來賬，容易發生問題的地方一般是不同的。
其次，再對每個大類進行細分，先核對餘額，再核對明細，查找問題。
客戶類：通常數量比較多。先核對餘額，再核對明細。如果通過之前的資料能做出應收賬款賬齡的，那麼可以優先處理金額大、賬齡長的客戶。當然，很多賬務處理混亂的情況下，可能無法準確劃分出賬齡。比如，很多小企業喜歡用的“先進先出法”，根本不比對發票，導致最後餘額不對的情況下，都不知道是哪些發票沒有銷賬或者對不上。
如果是這樣，建議先對客戶按照應收賬款餘額進行排序，然後逐個跟客戶對賬，先將餘額對上。餘額對不上的，根據情況進行賬務處理。
並且，對於新的應收賬款，一定要按照發票明細來進行核銷，避免後期產生新的問題。
謝謝邀請。
只要確認不是假賬，那麼亂賬只是一團毛線球，理清楚需要的是時間和耐心。
往來賬梳理可以先分大類，再梳理明細。
首先，將往來賬區分客戶、供應商和其他類別。一是可以瞭解每一類往來的數量和規模，二是可以針對不同的問題採取不同的措施。因為對於每一類往來賬，容易發生問題的地方一般是不同的。
其次，再對每個大類進行細分，先核對餘額，再核對明細，查找問題。
客戶類：通常數量比較多。先核對餘額，再核對明細。如果通過之前的資料能做出應收賬款賬齡的，那麼可以優先處理金額大、賬齡長的客戶。當然，很多賬務處理混亂的情況下，可能無法準確劃分出賬齡。比如，很多小企業喜歡用的“先進先出法”，根本不比對發票，導致最後餘額不對的情況下，都不知道是哪些發票沒有銷賬或者對不上。
如果是這樣，建議先對客戶按照應收賬款餘額進行排序，然後逐個跟客戶對賬，先將餘額對上。餘額對不上的，根據情況進行賬務處理。
並且，對於新的應收賬款，一定要按照發票明細來進行核銷，避免後期產生新的問題。
供應商：相對於客戶，供應商企業是能夠掌握主動權的。所以，一般來說付錯款的概率並不大。一般比較大的供應商也會主動發送對賬單，那麼根據對賬單進行核對即可。注意的是，如果跟供應商的對賬單出現差異，一定要檢查之前是否有付過款，避免重複支付。
其他往來：其他應收應付一般筆數不會太多。大部分應該是跟企業還有關聯的人員，那麼可以進行及時的追回。如果遇到已經離職的員工款項，也可以嘗試追償，或者找相關責任人償還。除此之外，股東借款之類的問題，可能需要單獨處理。
每家企業的往來款，可能出現的情況並不相同。但是一個原則就是，新發生的往來採用規範的方法進行核算，對於老的往來款，先分大類，然後進行對賬和清理。只要有足夠的耐心和時間，採用對症的方法，應該可以高效地整理好往來賬的。
以上財會小童分享，希望有幫助。
每家企業的帳都有不同程度的問題，財務人員能力不足、領導不在意會計業務或頻繁更換會計，帳務混亂是必然的，而且時間越久，亂得絞織在一起，無法理順。別看有些大企業甚至是上市公司，也有此事情況發生。
毎個新到任的會計在接手前期帳務工作時，都會有帳務太亂的感覺，一種是新人沒有吃透前任會計的政策、方法和技巧，理不開頭緒就感覺亂；另一種是前任的賬務真的瞎編造，沒有會計原則底線，數據來源無根無據，從不檢查糾正，財務數據任其發展，等實在看不過去或感覺風險來臨，就拍屁股走人。
會計新人不論面對哪種亂帳，不要急，也不要怕。不要急是先查清亂的特徵，能不能糾正（也許在新人看來無解，換個高水平的會計師可以輕鬆解決），可以向外尋求高人指點；不要怕是這些帳，不管是業務過程是否違法，還是前任會計處理不合理，都是前任會計和企業領導的責任。你的責任是如何合理合法調整（無法調整也可保持原狀）和後期的會計工作。既使前期會計業務出現重大問題，新人會計只是配合和協助調查而已。
從會計實踐上看，常見亂帳的重要區域是存貨類、債務權債務往來類。新會計上任的首要任務就是檢查前任的帳務虛實真假問題，向上級或老闆做個完整的書面彙報。此報告最好讓領導籤述意見，作為新會計責任規避風險的依據。
至於，亂帳如何處理，既讓領導滿意，又讓會計新人後期工作順利，的確不是件容易的事。因過程複雜，不再對各科目的亂帳處理做進一步闡述。希望同行們後期針對某一具體科目業務亂帳做交流探討。
因為你表達不是很準確,我先試著回答一下.以用友為例，1、使用財務軟件建賬（就是系統管理中的建立賬套）後，要先進“系統設置”，設置操作員和系統管理員，並建立賬套；2、建賬後退出系統管理，以操作員姓名登錄軟件，設置會計科目。在基礎設置中設置好了你的會計科目後，你要在總賬中將你的這些科目的期初數，也就是你所謂的外賬的科目餘額錄入到總賬中的期初餘額中。此地要注意下點，你的外賬如果有二級明細科目甚至三級明細科目，一定要先錄入最末級的科目餘額。如果你啟用了應收應付模塊你可以將你外賬上的所有的應收，應付款在應收款管理和應付款管理兩個模塊中的期初餘額中錄入，在總賬中可以將他們引入。在供應鏈中如果銷售，採購，庫存，存貨都啟用了，那麼你也要錄入期初；銷售模塊你要錄入期初發貨單外賬上的發了貨，但是還沒開銷售發票的數據；採購模塊你要錄入你已經收到貨的但是你還沒有收到對方開得票的；庫存模塊你要錄入的是期初結存的時候的庫存商品，包括數量和單價；存貨模塊可以將庫存中錄入的數據引入，庫存也可以從存貨中引入。生產製造模塊你需要先維護你的物料清單
一，以時間，空間做分期，將前面賬暫放，你接手後發生的賬務，重新設明細科，做細做好。邊做邊熟悉公司所有業務發生基本情況。
二，前期工作理順後，讓你接手後的賬務清清楚楚。
三，在取得上級領導與同事的支持下，慢慢清理前期賬務，注意：清理時可能觸及前期人的利益，一定要化解矛盾，不可因清賬，快刀砍亂麻，得罪人，不利於工作的推進。
四，事緩則圓，只要理清前期賬務，貝體能不能處理，彆著急，審計時，只要能說明原因即可。
五，確實清理不掉的，做好工作底稿，留好資料，以備查。
首先，理清應收應付賬，並經業務部門與客戶核對準確；其次，理清庫存，必要時盤點；第三，理清涉稅事項，防止涉稅法律風險；第四，理清成夲核算項目和程序；第五，重建財務制度及收支流程，並經法人代表簽發施行。兩個月後重新回頭看……
正常，很多企業都是往來賬含糊，特別是應付賬款，前面沒交接也沒事兒，自己做好現經手的，以前的能夠理清就理理，的確沒有依據的請示老闆後作相應處理就行了，不用那麼優心😃😃😃
把這家公司舉報了吧，再換家公司
建議之前的賬不要動，管好自己接手後的就好