11年的老董祕,竟然犯如此大的錯誤,6月6日,廣東證監局對一起內幕交易窩案進行了行政處罰,被處罰的有三個人,分別是德豪潤達時任董祕鄧飛、雷士電商員工劉煜和雷士電商財務總監劉晨,後兩人因為不懂法而出現內幕交易還合情合理,但是作為在德豪潤達董祕任上幹了11年的老董祕,鄧飛的違規就太不應該了。
據廣東證監局的行政處罰決定書:
2017年4月開始,德豪潤達時任董事長王某雷開始考慮公司可行的重組方案。2017年10月,王某雷優先考慮由德豪潤達收購雷士照明控股有限公司分銷企業股權併購方案的可行性及存在的核心障礙。
標的公司初定是雷士照明電子商務有限公司(以下簡稱雷士電商)。
2017年11月1日,雷士電商法定代表人肖某、實際控制人康某廉的授權代表劉某1及小股東張某1召開股東會,全體股東同意出售公司股權,張某1放棄小股東優先認購權。
2017年11月3日,小股東劉某1根據雷士電商股東會討論結果製作了相關的股東會決議提交康某廉審批,並決定聘請會計師事務所評估雷士電商的整體價值,著手準備被收購相關事宜。同時,王某雷要求鄧飛向雷士電商財務總監劉某2瞭解雷士電商核心財務數據及經營情況。
2017年11月13日,康某廉要求劉某1將雷士電商全體股東同意出售股權及小股東放棄優先受讓權的《雷士電商股東會決議》蓋章件、公司章程和財務資料等材料交給鄧飛。
同日,德豪潤達總經理李某亭組織副總裁級以上管理人員討論研究收購雷士電商事宜,雷士電商總經理韓某和劉某2應約參加會議,並由韓某向李某亭、鄧飛等管理人員介紹了雷士電商過去兩年的經營情況及未來的發展計劃。
會後,王某雷聽取了李某亭關於會議討論情況的彙報,認為通過德豪潤達收購雷士電商方案所涉關聯交易問題只需如實披露,不會成為收購障礙,並於當晚督促鄧飛結合雷士電商的資產評估報告落實具體收購方案。
2017年11月17日起,鄧飛和海通證券張某2彙總前期準備資料,多次商討如何完成收購雷士電商股權項目,並建立包含鄧飛、劉某2、韓某等人的微信群,進一步討論解決收購事項涉及的具體問題。
2017年11月底,德豪潤達與雷士電商簽訂《收購意向書》,約定德豪潤達收購雷士電商40%至70%的股權。
2017年12月底,董事長王某雷要求董祕鄧飛準備德豪潤達股票停牌收購事項的相關材料。2018年1月2日,德豪潤達發佈《籌劃重大事項停牌公告》,公司股票自該日起停牌。
綜上,此次內幕信息就是德豪潤達要收購雷士電商40%至70%的股權事項,此後公司認為併購LED照明製造業務更加符合公司未來產業發展的總體佈局。 2018年1月25日,公司決定啟動對某LED照明製造資產的併購,與此同時,公司決定終止所籌劃的併購LED照明分銷企業重大股權收購事項。
董祕鄧飛作為此次內幕信息的知情人,在公司停牌前,於2017年11月24日至12月22日,操作“馮某”賬戶共計買入“德豪潤達”177萬股,成交金額835萬元。
從K線圖也可以看到,又是一波騷操作,經計算,截至2018年11月,上述賬戶在內幕信息敏感期內因交易“德豪潤達”股票,共計虧損141萬元,當然,從證監會的處罰決定書中可以看到,該賬戶似乎並沒有賣出,如果持股到現在還未賣出,那麼虧損數字應該不只這些,按照德豪潤達6月6日1.46元/股的收盤價計算,持股市值只有258萬元了,虧損約576萬元。
資料顯示,鄧飛,男,1972年出生,大學本科學歷。歷任華豐集團有限公司發展部副經理、君安證券有限公司合能營業部辦公室主任、深圳鴻景諮詢有限公司經理,珠海華潤電器有限公司董事會祕書處副主任,廣東德豪潤達電氣股份有限公司董事會祕書處副主任、證券事務代表、副總經理、董事會祕書。
鄧飛於2006年10月開始上任德豪潤達董祕,一直到2018年9月才辭職。2017年在公司領取的薪酬24.2萬元,在董祕裡並不算高。
值得注意的是,鄧飛此次內幕交易用的“馮某”賬戶,馮某為德豪潤達財務部員工,該賬戶於2017年9月29日開立,為德豪潤達實施“股票激勵”方案專用賬戶,由鄧飛實際負責該賬戶的交易決策和具體操作,可自主決定具體股票交易的時點、價格及數量。
而裡面的資金也不是鄧飛的,據證監會的調查結果,“馮某”證券賬戶資金全部為德豪潤達LED芯片事業部員工認購“股票激勵”方案的資金。
也就是說有兩種可能:1、鄧飛挪用了員工資金進行內幕交易;2、鄧飛不惜以內幕交易的形式幫助員工們做理財。
因為內幕交易並沒有賺錢,所以證監會只能責令鄧飛依法處理“馮某”賬戶非法持有的股票,並處以15萬元罰款。
(圖片來源:看財經)
另外兩人雷士電商的財務總監劉晨則直接用的自己的賬戶參與內幕交易,雷士電商另一位員工劉煜則用的妻子的證券賬戶。
作為上市公司董祕,用公司員工賬戶在敏感期買入公司股票的確不應該。有趣的是,在2019年初,鄧飛還因為公司不合規問題被廣東證監局出具警示函,其中就包括內幕信息知情人登記管理方面的問題。
具體違規為:
1、未及時披露收到大額政府補貼事項
2012年11月27日,開發區管委會通過大連金洲新區機關事業單位經費核算中心向德豪潤達子公司大連德豪銀行賬戶轉入補貼款4.596億元,該補貼金額達到公司上年度經審計淨資產的17.05%。公司將相關補貼款計入其他非流動負債科目,在後續年度攤銷計入營業外收入。
2、遺漏披露重要關聯交易事項
對於公司控股股東子公司珠海盈瑞需要支付給公司剩餘股權轉讓款4.53億元,公司私自與蕪湖德豪、珠海盈瑞簽訂三方債權轉讓協議,將付款義務變更為蕪湖德豪承擔,公司未履行必要的審批程序並及時披露這一重要關聯交易事項。
3、幕信息知情人登記管理方面的問題
在公司《2017年度業績預告修正公告》《2017年度業績快報》以及《2018年第一季度業績預告》鄧涉及上市公司經營、財務或者對公司證券交易價格有重大影響的尚未公開的信息上,公司未對內幕信息知情人進行登記。
還是希望以此案例警醒其他上市公司內幕信息知情人士,不要輕易伸手內幕交易,一抓一個準,況且利用內幕信息都虧成那樣,還不如踏踏實實搞經營。
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