中弘股份5月8日公告透露，擬以4.12億美元現金向控股股東中弘集團購買其持有的Abercrombie & Kent公司(簡稱“A&K”)90.5%股份，A&K 致力於提供全球頂級奢華私人訂製式的高端旅遊服務，是全球高端旅遊服務的領跑者之一。 收購完成後，A&K成為中弘股份控股子公司，將與公司原有旅遊板塊的優勢資源形成協同效應，完善公司文化旅遊生態圈。一方面保持原有成熟業務的穩定持續發展，同時有利於開拓以中國為代表的新興市場國家定製化旅遊市場，為公司帶來可預期的增量收入。公司股票暫不復牌。 以2016年12月31日為評估基準日，A&K整體估值為32.32億元，較賬面淨資產增值28.09億元，增值率超過6倍。本次交易價格並不以上述估值結果為依據，而是以此前衍昭購買A&K90.5%股權的價格以及交割至中弘股份期間所承擔的融資成本及有關交易費用等來定價。最終交易價格為4.12億美元。 收購草案透露，引次中弘股份將通過境外子公司Neo Dynasty以現金方式向公司控股股東中弘集團的境外子公司衍昭收購其持有的A&K公司90.5%股權。 上述總體收購方案分兩個階段進行。第一階段：由中弘集團主導，通過衍昭向美國上市公司 FORTRESS 投資集 團(NYSE:FIG)下屬主體及相關方收購 A&K 公司 90.5%的股權。該交易已於 2016 年 9 月完成。就在2016年9月，衍昭已經以3.86億美元先期完成了對A&K90.5%股權的收購。因此本次交易構成關聯交易。 第二階段：由中弘股份通過境外子公司 Neo Dynasty 以支付現金的方式向衍昭收購其持有 A&K 公司 90.5%的股權。 因第一階段交易由公司控股股東中弘集團主導，衍昭引入 Forest Asset 和 Massive Reward 作為股東，係為完成以衍昭為主體收購 A&K90.5%股權的第一階 段收購，因此，本次交易將由公司控股股東中弘集團作為業績補償主體。 2017 年 5 月 7 日，中弘集團與上市公司簽署了《業績承諾與補償協議》，承諾 A&K 於 2017 年、2018 年、2019 年的淨利潤(合併報表中扣除非經常性損益後確定的 歸屬於母公司所有者的淨利潤)分別不低於 21,000 萬元，28,000 萬元和 35,000 萬元。如果實際淨利潤低於上述承諾淨利潤，則中弘集團將按照簽署的《業績承 諾與補償協議》相關約定進行補償。 對於此次收購，中弘股份表示，A&K 作為國際領先的高端旅遊服務商，深耕高端旅遊服務多年，積累了良好的品牌口碑與大量優質客戶，同時公司自身具備較強的盈利能力。本次交易有利於進一步完善公司文化旅遊的產業鏈，增強公司的盈利 能力與抗風險能力，有助於公司提升整體資產質量，符合公司輕資產發展戰略。有助於與其他旅遊服務提供商進行差異化發展，獲取行業先發優勢。 對於 A&K 而言，亞洲旅遊資源豐富，是 A&K 目前重要的目的地之一；亞洲作為新興市場國家，經濟發展迅速，居民生活水平迅速提高，因此可以成為 A&K 重要的客戶來源地之一，目前該部分佔比極小，具有很大的發展空間。而公司在國內積累了豐富的休閒度假物業開發運營資源；藉助公司在境內及香港、 新加坡等主要市場開拓地的旅遊管理資源和平臺，將為 A&K 發展亞洲市場提供 強有力的支持，形成新的利潤來源。
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