生活中信用卡的廣泛使用，大大的方便了人們的生活，也產生了大量利用信用卡進行詐騙的違法犯罪行為。筆者對某市594女性在押嫌疑人涉嫌罪名情況進行了統計，詐騙罪發案數量位於所有涉嫌罪名的第二位，佔全部罪名的11%，而其中的信用卡詐騙罪又佔據了詐騙罪的2/3以上，且基本都是“惡意透支”型的信用卡詐騙罪。根據我國《刑法》第一百九十六條規定：“有下列情形之一，進行信用卡詐騙活動，數額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，並處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或者有其他嚴重情節的，處五年以上十年以下有期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金；數額特別巨大或者有其他特別嚴重情節的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，並處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財產：(一)使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領的信用卡的；(二)使用作廢的信用卡的；(三)冒用他人信用卡的；(四)惡意透支的。前款所稱惡意透支，是指持卡人以非法佔有為目的，超過規定限額或者規定期限透支，並且經發卡銀行催收後仍不歸還的行為。”
根據《刑法》第一百九十六規定，我國信用卡詐騙行為分為四種，分別規定於本條的第一、二、三、四項，其中第四項“惡意透支”型信用卡詐騙罪，在司法實踐中多發，以下筆者結合刑法及司法解釋的具體規定，重點就“惡意透支”型的信用卡詐騙罪展開討論。
“惡意透支”是指持卡人以非法佔有為目的，超過規定限額或規定期限透支，並且經發卡銀行催收後仍不歸還的行為。正確理解本罪的構成要件、準確適用法律、有效打擊“惡意透支”型信用卡詐騙犯罪，應注意以下幾個方面：
第一、本罪為身份犯，持卡人必須是合法持卡人。如果是冒用的、盜用的、偽造的或使用過期的信用卡則不是“惡意透支”型信用卡詐騙行為。
第二、銀行的“催收”包括書面和口頭兩種形式，但僅限於向合法持卡人催收，對保證人或持卡人的家屬催收的，不發生“催收”的效力；
第三、構成本罪要求行為人要有非法佔有的目的。根據《信用卡案件解釋》以下幾種情況可認定為行為人具有非法佔有目的。
一是行為人明知無還款能力而大量透支，無法歸還的；
二是肆意揮霍透支的資金，無法歸還的；
三是透支後逃匿、改變聯繫方式，逃避銀行催收的；
四是抽逃、轉移資金，隱匿財產，逃避還債的；
五是使用透支的資金進行違法犯罪活動的；
六是其他非法佔有資金，拒不歸還的行為。
第四、為了防止將善意透支行為理解成惡意透支，防止不當的擴大處罰範圍，《信用卡案件解釋》規定：持卡人以非法佔有為目的，超過規定限額或規定期限透支，並且經發卡銀行2次催收後超過3個月仍不歸還的，認定為“惡意透支”。
第五、成立本罪要求詐騙數額較大。根據《信用卡案件解釋》的規定，惡意透支以1萬元為數額較大的起點。如果行為人沒有達到數額較大的起點，根據張明楷教授的觀點，應以詐騙罪或本罪的未遂犯論。因為普通詐騙罪的數額較大的起點為5000元。
第六、在認定本罪的時候，要特點注意：根據“行為與責任同時存在”的原理，非法佔有目的必須存在於惡意透支時，透支時沒有非法佔有目的或者說具有歸還的意思，即使經催收後不能還款，因缺乏責任要素，不能認定為信用卡詐騙罪。反過來說，透支時有不歸還的意思，後來因怕受到打擊，銀行催收後及時歸還的，因欠缺違法性要素，也不能認定為犯罪。
以上筆者結合我國《刑法》及《信用卡案件解釋》的相關規定，對“惡意透支”型信用卡詐騙罪的構成要件進行了較為詳盡的論述，如有不當，敬請指正，歡迎討論。