普華永道:九成保險公司已初步建立風險管理框架

保險 普華永道 人壽保險 投資 證券時報 2017-06-08

證券時報記者 鄧雄鷹

日前,107家保險公司償二代自評分出爐,平均預期得分為78.58分,較2016年平均預期有所下降。不過,受訪機構樂觀認為今年監管評估得分可比去年平均提高5.4分。

普華永道6月6日發佈的《2017年保險公司償二代二支柱暨風險管理調查報告》顯示,九成公司已經初步建立了風險管理框架,較2016年有6%的提升,說明行業對償二代風險管理體系建設的重視度不斷提高。

預計正式得分提高5.4

2016年,風險導向的償二代監管體系正式實施。去年四季度,保監會組織各保監局對保險公司展開了全面的償付能力風險管理能力評估(SARMRA),評估分數與保險公司資本要求直接掛鉤。

此次參與調查的公司有54家壽險公司、43家財險公司、6家再保險公司、2家養老險公司、1家健康險公司及1家保險集團。其中,保費規模大於500億元的大型保險公司17家,保費規模在100~500億元的中型保險公司24家,保費規模在10~100億元的中小型保險公司38家,保費規模小於10億元的小型保險公司28家。除再保險公司外的101家直保公司2016年原保費總收入共計約2.44萬億元人民幣,佔行業整體保費規模的79%。

相較2016年,此次保險公司自評估更為謹慎,較2016年76家受訪機構平均預期78.61分下降0.03分,僅42%的受訪機構預計得分80分以上。普華永道中國金融行業管理諮詢合夥人周瑾分析認為,除了行業預期更為謹慎之外,還需要考慮到兩個因素:一是2017年新增的受訪機構多為中小或新公司,風險管理基礎較差;二是大多數公司預期2017年評估標準可能會調整並在執行上趨嚴。

不過,受訪的保險機構對今年SARMRA評估得分普遍樂觀,預計可在2016年基礎上平均提高5.4分,尤其中小型公司提分幅度較大。由於監管口徑收緊以及可能的評估標準調整,普華永道預計今年SARMRA的平均監管評分較去年會有提升,但幅度有限。

調查顯示行業風險管理工作有所改善,受訪機構中有九成保險公司已經初步建立了風險管理框架,62%的機構設立了獨立的風險管理部門負責償二代風險管理工作。

投資風險成關注重點

普華永道報告顯示,與去年情況一樣,“目標與工具”依舊是受訪機構普遍認為在實際風險管理工作中最薄弱的部分,其中風險偏好是風險管理體系的核心內容和技術難點,部門職責與跨部門之間的配合協調以及風險偏好傳導的應用成為最大挑戰。

在新的市場環境和監管背景下,投資風險和資產負債管理逐漸成為重點關注專題,資產負債管理和流動性風險管理仍然缺乏成熟的管理方法、模型、技術和工具,行業整體仍處於初級階段。

普華永道分析稱,流動性風險是行業正在上升的風險類型,對於中小壽險公司而言,中短存續期產品的大幅減少以及監管要求的出臺,加之資本市場的波動因素,客觀上導致壽險公司流動性風險急劇上升。但調查顯示,這一趨勢的關注與跟進目前尚未在保險公司的風險管理實踐方面體現。

操作風險由於涉及部門多、範圍廣、流程複雜,仍然是很多公司風險領域建設亟待加強的領域,戰略風險成為中小保險公司(尤其是壽險公司)擔憂的主要風險。同時,風險管理專業人才的缺乏仍然是保險行業實施償二代和建立風險管理體系的重大制約因素。

普華永道認為,目前我國保險行業風險管理工作仍處於初級階段,建議未來在風險文化建設、償二代風險管理落實應用、行業經驗交流以及風險管理人力資源建設方面深入推進。

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